Банковский менеджмент в мелком региональном отделении ком банка в переходный период кризисной экономики

соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;

обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения “дешевых

ресурсов”.

Каждая из этих задач особые способы и приемы решения. Важное место

среди них принадлежит депозитному проценту , его дифференциации в

зависимости от срока вклада. Однако развитие пассивных операций означает не

столько увеличение их объемов, сколько разнообразие видов.

Управление собственными средствами банка имеет особ важное значение

для обеспечения его ликвидности и платежеспособности.

Управление рентабельностью работы банка предполагает контроль за его

доходами и расходами, за предельными издержками по привлеченным средствам и

предельного дохода от кредитования и инвестиций, обеспечением стабильности

финансовых результатов.

Управление рисками в банковской деятельности называется риск-

менеджментом. В банковской деятельности риск присутствует при выполнении

разных операций : риск невозврата кредитов и процента за кредит, риск

ликвидности, риск, связанный с изменением процентных ставок, и т.д. Без

риска нет предпринимательства. Поэтому вопрос заключается в умении

управлять им. Главные задачи, которые решаются в процессе управления

рисками, состоят в том, чтобы, во-первых, возможные случае возникновения

риска; во-вторых, оценить масштаб предполагаемого ущерба; в третьих, найти

способы предупреждения ущерба, источники его возмещения. Управление риском

строится на изучении всех случаев возникновения ущерба, прогнозирования

вероятности их появления в данной ситуации, предварительном обосновании

способов предупреждения или возмещения возможного ущерба. Такая постановка

вопросов для нашей практики является новой,, и по этому управление риском

является первоочередной задачей менеджмента.

В рамках управления персоналом решаются следующие вопросы:

подбор банковских кадров,

обучение и переподготовка менеджеров и служащих,

мотивация банковского персонала,

система оплаты труда,

оценка качества управления.

Сегодня известен главный принцип управления персоналом: руководитель

только тогда может обеспечить длительный успех, когда он приведет своих

сотрудников к и личным успехам и достижениям, реализуя при этом цели банка.

Менеджер должен создать условия для реализации каждым сотрудником его

потенциальных возможностей.

Большое значение в деятельности банка имеет постоянное повышение

квалификации персонала. Сегодня во всем мире наиболее эффективными

считаются инвестиции в человеческий капитал, в обучение и переподготовку

менеджеров и служащих. Рост квалификации персонала обуславливает решение

банком ассортимента предполагаемых услуг.

Социологические исследования, проведенные за рубежом, показали, что

преуспевание банка в финансовом отношении на 85 % обуславливают личными

качествами менеджера и его способностью руководить людьми, хотя при этом

существуют возможности уменьшить объем и последствия совершаемых ошибок за

счет использования современных экономико-математических методов и моделей.

Коммерческие банки оказывают своим клиентам множество разнообразных

услуг, связанных с удовлетворением их финансовых потребностей. Устойчивое

положение банка на рынке, успешное продвижение услуг, успехи банка в борьбе

за клиентов определяются ценами на банковские услуги ( ставки процентов по

депозитам и кредитам, тарифы на другие виды банковских услуг , курс покупки

и продажи валюты), прибыльностью банка и уровнем обслуживания, а также

предоставлением новых видов банковских услуг или нового их качества по

сравнению с конкурентами . Кроме того, большое значение имеют репутация и

привлекательный образ банка, внешний вид и внутреннее оформление его зданий

, правильное место расположения.

Таким образом, исходя из всего вышеиздлженного, становится очвидным,

что управление положением банка на рынке финансовых услуг самым тесным

образом связано со всей деятельностью банка и ее управлением.

Рассмотрим процесс управления банком на примере

2.Анализ управления деятельностью Северобайкальского дополнительного офиса

№ 8175 АКБ СБС-Агро Бурятия

2.1. Характеристика Северобайкальского допофиса № 8175 АКБ СБС-Агро

Бурятия.

Северобайкальский дополнительный офис № 8175 Бурятского Регионального

филиала АКБ “СБС-АГРО Бурятия” создан на базе Агропромбанка ( Устав

зарегистрирован ЦБ РФ 16.01.96г. ). В 1997 году АПБ вошел в Банковскую

группу “СБС-АГРО” (лицензия ЦБ РФ от 27.01.97. N 61). Решением Правления

АКБ “СБС-АГРО Бурятия” (лицензия на осуществление банковских операций №

1295 от 30.06.98), Северобайкальский дополнительный офис присоединен как

дополнительный офис к АКБ “СБС-АГРО Бурятия” и является его внутренним

подразделением.

Северобайкальский дополнительный офис № 8175 АКБ “СБС-АГРО Бурятия”

расположен по адресу : 671717, Бурятия, г.Северобайкальск , ул.

Полиграфистов 18

Дополнительный офис является обособленным подразделением Банка,

расположенным вне места его нахождения, не является юридическим лицом и не

имеет самостоятельного баланса .

Дополнительный офис в своей деятельности руководствуется

законодательством Российской Федерации, Правилами, Инструкциями,

Положениями и другими нормативными документами Центрального банка РФ,

относящимся к деятельности коммерческих банков и АКБ “СБС-АГРО”, Уставом

АКБ “СБС-АГРО Бурятия”, Положением об Северобайкальском дополнительном

офисе № 8175, а также приказами и распоряжениями Председателя Правления

Банка.

Северобайкальский дополнительный офис № 8175 осуществляет следующие

операции:

открытие и ведение банковских счетов физических лиц, юридических лиц;

привлечение денежных средств физических лиц, юридических лиц во вклады (до

востребования и на определенный срок ) по ставкам, утвержденным Банком;

осуществление расчетов по поручению физических лиц, юридических лиц по их

банковским счетам;

размещение привлеченных денежных средств от имени и за счет Банка в

соответствии с установленными Банком лимитами, ставками или по согласованию

соответствующего Кредитного Комитета;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и

кассовое обслуживание физических лиц, юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах по ценам,

согласованным Банком;

приобретение прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в

денежной форме в пределах лимитов, установленных Банком;

предоставление в аренду физическим лицам, юридическим лицам специальные

помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

осуществление по согласованию с Банком операций с драгоценными металлами и

драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

оказание информационных и консультационных услуг.

Отношения Дополнительного офиса с клиентами строятся на договорной

основе.

Оперативное руководство Дополнительным офисом осуществляет

Управляющий, назначаемый Председателем Правления Банка и действующий на

основании доверенности, выданной Председателем Правления Банка и

должностной инструкции.

Структура отделения: аппарат управления, операционный зал, зал

кассовых операций, отдел вкладов, кредитный отдел.

2.2 Анализ управления пассивами операциями Коммерческого банка.

Управление пассивами играет важную роль в уравновешивании рисков и

прибыльности кредитной организации. Решения в области управления пассивами

воздействуют на прибыльность разными способами: путем определения расходов,

связанных с выплатой процентов по заемным средствам, расходов не связанных

с выплатой процентов по заемным средствам , но связанных с такими

затратами, как оплата труда служащих и расходы на основные фонды, а также

воздействием на доходы от деятельности, не связанной с получением

процентов, например сборы за обслуживание депозитов. Они оказывают влияние

на риски, связанные с изменением процентной ставки, и на риски ликвидности

тем, что определяют чувствительность пассивов к изменением процентных

ставок и легкость доступа к приобретаемым средствам.

Таблица 2.1.

Динамика структуры пассива АКБ СБС-Агро Бурятия дополнительный офис № 8175

за период с 01.01.1994 по 01.01.1999гг.

(%)

[pic]

Таким образом, на протяжении всего исследуемого периода основным

источником ресурсов банка являются привлеченные средства, составляющие в

среднем около 80% всех банковских ресурсов. На долю собственных средств

банка ( фонды банка + нераспределенная прибыль текущего года) приходится

около 20%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской

практике.

анализ структуры привлеченных средств

таблица 2.2.

[pic]

Анализ структуры привлеченных средств свидетельствует о преобладании

заемных средств банков в течении 1994 года и 1-го полугодия 1995 года.

Удельный вес этих средств в общей сумме заемных средств колеблется от 73%

до 81%. Такое преимущество заемных средств банков вызвано тем, что

Агропромышленный банк - это сельскохозяйственный банк, предназначенный для

обслуживания сельского хозяйства для которых в 1994-1995 годах активно

выделялись централизованные кредитные ресурсы на выполнение полевых работ,

закуп ГСМ для проведения уборочных и посевных компаний, закуп скота и

другие сельскохозяйственные нужды.

Начиная со II-го квартала 1995 года до конца анализируемого периода

наблюдается преобладание удельного веса вкладов населения и остатков на

расчетных счетах клиентов в общей массе привлеченных средств. Традиционно

первый источник является более предпочтительным с точки зрения доходности,

второй - стабильности.

Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают

вклады населения.

Вклад - денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте,

размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход

по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

В Северобайкальском дополнительном офисе существует три разновидности

вкладов:

[pic]

Рис.2.1. Виды вкладов населения в

Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества

счетов и среднего размера вклада на один счет представлены в таблице 2.3.

Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества

счетов и среднего размера вклада на один счет.

таблица 2.3.

[pic]

Изменение общей суммы вкладов происходит в результате изменения двух

показателей:

количества открытых счетов

изменения среднего размера вклада в расчете на один счет.

[pic]

Определим прирост общей суммы вклада в результате роста количества

счетов. Для этого используем формулу 2.1.

[pic]

(2.1.),

где П

Полученные по итогам рассчета данные систематизированы в таблице 2.4.

Таблица 2.4.

Изменение общей суммы вкладов в следствии увеличения или уменьшения

количества счетов

таблица 2.4.

|Отчетная дата |L(o) |J(n)-1 |П |

|01.07.1994 |133 |5.23 |698 |

|01.01.1995 |1014 |1.31 |1327 |

|01.07.1995 |1169 |0.2 |230 |

|01.01.1996 |2042 |0.01 |26 |

|01.07.1996 |3521 |-0.02 |-63 |

|01.01.1997 |3577 |-0.05 |-181 |

|01.07.1997 |3225 |-0.05 |-151 |

|01.01.1998 |2686 |0.04 |115 |

|01.07.1998 |2781 |0.07 |195 |

|01.01.1999 |3296 |-0.53 |-1747 |

(анализ)

Таблица 2.5.

Прирост или снижение общей суммы вкладов в следствии увеличения или

уменьшения размера вклада на 1 счет.

[pic]

таблица 2.5.

|Отчетная дата |L(o) |П(n) |J(n)-1 |П(l) |

|01.07.1994 |133 |698 |0.22 |183 |

|01.01.1995 |1014 |1327 |-0.50 |-1172 |

|01.07.1995 |1169 |230 |0.46 |643 |

|01.01.1996 |2042 |26 |0.70 |1453 |

|01.07.1996 |3521 |-63 |0.03 |119 |

|01.01.1997 |3577 |-181 |-0.05 |-171 |

|01.07.1997 |3225 |-151 |-0.13 |-388 |

|01.01.1998 |2686 |115 |-0.01 |-20 |

|01.07.1998 |2781 |195 |0.11 |320 |

|01.01.1999 |3296 |-1747 |0.87 |1358 |

Проанализировав динамику остатков вкладов населения можно сделать

следующие выводы:

Начиная с 1 января 1994 года по 1 апреля 1996 года привлеченные

денежные средства во вклады населения имели устойчивую тенденцию к

увеличению. Так за 1994 год наблюдается прирост вкладов на 1036 тысяч

рублей (из за увеличения количества счетов изменение произошло на +2025

тысяч рублей , а из-за уменьшения среднего остатка по вкладу на -989 тысяч

рублей) , что составляет 779% к остатку на 1 января 1994 года.

В 1995 году прирост составил 2352 тысячи рублей ( из-за увеличения

количества счетов на +256 тысяч рублей, а из-за изменения среднего остатка

на 1 счет на 2096 тысяч рублей), что составляют 201% к остатку на 1 января

1996 года. Такой прирост во вклады населения объясняется активным развитием

в 1993-1995 годах банковской сферы, отсутствием страха у населения за

накопленные сбережения ( банкротства банков еще впереди), предложение

населению вкладов различного ассортимента ( по сроку, доходности, способу

получения процентов и т.д.), введение в 1994 году зарплатного проекта МП

Горкоммунэнерго ( выплата заработной платы через личные банковские счета

персоналу), что в 1994 году первоначально увеличило количество счетов

открытых в банке , а в 1995 году соответственно в результате охвата новой

группы населения обеспечило прирост денежных средств во вклады населения на

срочные счета.

Начиная с 1996 года начинается отток вкладов : в 1996 году на 296

тыс.руб ( из-за уменьшения количества счетов отток вкладов составил 244

тысячи рубля, а из-за уменьшения среднего остатка вклада на 1 счет на 52

тысячи рублей).

В 1997 году - 444 тыс.рублей ( из-за уменьшения количества счетов

отток составил 36 тысяч рублей, из-за уменьшения среднего остатка вклада в

расчете на 1 счет на 408 тысяч рублей). Снижение количества счетов и

среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на протяжении 2 лет обусловлено

тем, что в связи с тяжелым финансовым состоянием МП Горкоомунэнерго

отказалось от осуществления зарплатного проекта, а также уменьшения

доверия вкладчиков к коммерческим банкам, уменьшение ставки по срочным

депозитам до уровня ставок по аналогичным вкладам Сберегательного банка

России, что повлекло отток вкладов в банк с более низким уровнем риска

невозврата вкладов.

С 1 января 1998 года начинается прирост вкладов. Это объясняется тем,

что отделение активизировало свою работу в маркетиноговом отношении,

больше обращая внимание на процесс продвижения своих услуг на рынок, а так

же увеличением и стабилизацией доходов граждан. Так за 1-е полугодие 1998

года в результате увеличения количества счетов сумма вкладов населения

увеличилась на 195 тысяч рублей, а в результате изменения среднего остатка

вклада в расчете на 1 счет на 320 тысяч рублей . Общий прирост составил 515

тысяч рублей, что составляет 19% к общей сумме остатков вклада на 1 января

1998 года.

С 1 июля 1998 года , в связи с августовским кризисом, начинается

отток вкладов населения. Так за II-е полугодие 1998 года от составил 389

тысяч рублей , что составляет 12% от суммы вклада на 1 июля 1998 года и мог

быть еще гораздо большим ( до 90% ), но в связи с тяжелым положением банка

вклады выплачиваются только в случае крайней необходимости.

Наглядно увидель изменение остатков….можно на примере рис.2.2.

[pic]

Для … рассчитаем и проанализируем коэффициент использования

привлеченных ресурсов.

Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема

привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% ( в

зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики

банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной

кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []

Коэффициент Задолженность по кредитам

использования = -----------------------------------------------------

----

депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам

Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице

2.6.

таблица 2.6.

[pic]

Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и

году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к.

Коэффициент превысил 75%-ый барьер , в течении 1995 года кредитная политика

банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца

анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что

говорит о пассивной кредитной политики банка.

2.3. Анализ управления активными операциями Коммерческого банка.

(текст)

Динамика структуры активов с точки зрения доходности

таблица 2.7.

[pic]

В процессе проведенного анализа структуры активов с точки зрения

доходности выявлено, что доля активов приносящих доход ( кредиты + вложения

в ценные бумаги) на протяжении анализируемого периода снижается с 91% в

общей сумме активов до 35%, а активы не приносящие доход наоборот,

увеличиваются с 9% до 65% в общей сумме активов

Динамика структуры активов приносящих доход

таблица 2.8.

[pic]

На примере приведенных в таблице 2.8. данных ясно прослеживается , что

основную и практически единственную группу активов приносящих доход

составляют кредиты. Следовательно, причина снижения доли активов приносящих

доход в общем объеме активов находится именно в снижении объемов

кредитования на всем протяжении анализируемого периода.

Исходя из того факта, что кредитные операции на протяжении всего

анализируемого периода занимают ведущие позиции, очевиден тот факт, что в

управлении активными операциями данного коммерческого банка большая роль

принадлежит качеству управления кредитным портфелем.

Для более качественного управления кредитным портфелем необходим

прежде всего его глубокий и всесторонний анализ.

Кредитный портфель - характеристика структуры и качества выданных

ссуд, классифицированным по определенным критериям.

Анализ кредитного портфеля - это комплекс аналитических мероприятий,

включающих в себя исследование совокупности выданных ссуд по различным

направлениям.

За счет кредитных операций в коммерческих банках всего мира

формируется основная часть чистой прибыли.

Анализ динамики выдачи кредитов лучше представить в виде графика, так

более наглядно отображается объем выданных кредитов в анализируемом периоде

(рис.2.3.)

.

[pic]Рис.2.3.

Подвергая рассмотрению данный график, можно сделать следующие выводы:

на протяжении всего анализируемого периода общий объем денежных средств,

размещенных в кредиты, сокращается.

В 1998 году отделение банка не осуществляло кредитования ни

юридических, ни физических лиц. Именно этот факт послужил причиной

снижения доли активов, приносящих доход.

анализ выданных ссуд по срокам, целям и принадлежности ресурсов.

таблица 2.9.

|цели |сроки предоставления кредитов |

|кредитования |1-30 |31-90 |91-180|180 |2 |3 |более |всего|

| |дней |дней |дней |до |года|года|3 лет | |

| | | | |1года| | | | |

|1994 год |

|собственные ресурсы |

|потребительский |2 |22 |86 |75 |15 |4 |0 |204 |

|закуп товара |748 |2664 |2130 |342 |10 |0 |0 |5894 |

|закуп сырья |28 |93 |0 |3 |0 |0 |0 |124 |

|закуп оборудования|0 |140 |0 |0 |0 |0 |0 |140 |

|заработная плата |45 |627 |120 |190 |0 |0 |0 |982 |

|погашение К - |20 |125 |5 |0 |0 |0 |0 |150 |

|зад-ти | | | | | | | | |

|ГСМ |20 |10 |9 |30 |0 |0 |0 |69 |

|скот |0 |2 |0 |0 |0 |0 |0 |2 |

Страницы: 1, 2, 3