Совершенствование деятельности Сбербанка РФ

| |ссудной |предыдущему |просроченной |просроченной |

|Дата |задолженности |году |задолженности |задолженности к|

| |(млрд. руб.) |(%) |(млрд. руб.) |остатку ссудной|

| | | | |задолженности |

| | | | |(%) |

|01 |50 |- |3 |6 |

|января | | | | |

|1998 г. | | | | |

|01 |82 |164 |7 |8,5 |

|января | | | | |

|1999 г. | | | | |

|01 |211 |257 |10 |4,7 |

|января | | | | |

|2000 г. | | | | |

Из таблицы №6 видно, что удельный вес просроченной задолженности

постоянно снижается и на 01 января 2000 г., составил 4,7%, в то время как

остаток ссудной задолженности увеличивается, что говорит о достаточно

устойчивом положении банка в этой сфере деятельности.

Данные по кредитованию физических лиц представлены в таблице №7.

Таблица №7.

Кредитование физических лиц за 1998 – 2000 гг.

| |Остаток |Темп роста к|Остаток |Удельный вес |

| |ссудной |предыдущему |просроченной |просроченной |

|Дата |задолженности |году (%) |задолженности |задолженности |

| |(млрд. руб.) | |(млрд. руб.) |к остатку |

| | | | |ссудной |

| | | | |задолженности |

| | | | |(%) |

|01 |35 |--- |2 |5,7 |

|января | | | | |

|1998 г. | | | | |

|01 |81 |231,4 |3,2 |9,3 |

|января | | | | |

|1999 г. | | | | |

|01 |69,8 |86,1 |11,2 |16 |

|января | | | | |

|2000 г. | | | | |

Всего за 2000 г. выдано кредитов населению на сумму 69,8 млрд. руб.,

в том числе: краткосрочных (до 1 года) – на сумму 30 млрд. руб.,

долгосрочных – на сумму 39,8 млрд. руб., что намного меньше, чем в 1999 г.

Если за 1999 г. остаток ссудной задолженности по отношению к 1998 г.

увеличился в два с лишним раза, то за 2000 г., он наоборот снизился,

при этом остаток просроченной ссуды наоборот возрос. Для Сбербанка

определенную трудность представляет выбор надежного, платежеспособного

ссудозаемщика. В настоящее время, ведя осмотрительную кредитную политику,

Сбербанк выдает кредиты большому числу ссудозаемщиков, но в небольших

размерах.

Проанализируем возвратность кредитов в 1999 - 2000 гг., рассчитав

такой показатель, как оборачиваемость кредитов. Данные представлены в

таблице №8.

Таблица №8.

Оборачиваемость кредитов за 1999 –2000 гг.

|Категория |Погашено |Погашено |Среднегодовой |Оборачи- |

|заемщика |кредитов за|кредитов в |остаток ссудной|ваемость |

| |год |среднем в |задолженности |(в днях) |

| |(млрд. |день |(млрд. руб.) | |

| |руб.) |(млрд. руб.)| | |

|Года |1999 |2000|1999 |2000 |1999 |2000 |1999 |2000 |

|Юридические |300 |783 |0,8 |2,1 |82 |211 |102,5|100,5|

|лица | | | | | | | | |

|Физические |275 |160 |0,7 |0,4 |81,5 |69,8 |116,4|174,5|

|лица | | | | | | | | |

Возвратность кредитов юридических лиц в 2000 г. осталась

практически на уровне 1999 г. и составила 100,5 дней, вместо 90 дней

(на 3 месяца). Оборачиваемость кредитов населения в 2000 г. увеличилась

на 58 дней (174,5-116,4), что говорит о том, что население берет

кредиты не на один год, это позволяет банку разместить свои ресурсы на

более длительный срок. Отсутствие законодательной базы по возврату

долгов по полученным ссудам со стороны юридических и физических лиц,

приводит к росту просроченной ссудной задолженности. Не возврат

кредитов одна из основных причин банкротства банков.

3.4. Анализ валютных операций.

Рассмотрим виды валютных вкладов и валютно-обменных операций

осуществляемые Сбербанком.

. Вклад «До востребования Сбербанка России» в иностранной валюте.

Срок хранения вклада не ограничен. Минимальная сумма первоначального

взноса составляет 5 дол. США, годовая процентная ставка - 1-2% .Совершаются

приходные и расходные операции в соответствии с валютным законодательством.

. Вклад «Пополняемый Сбербанка России» в иностранной валюте.

Вклад принимается в иностранной валюте на срок 3 месяца и один день и 6

месяцев. Минимальная сумма первоначального взноса - 300 дол. США,

дополнительного взноса - 100 дол. США. Расходные операции по вкладу (кроме

выплаты процентов и закрытия счета по вкладу) не предусмотрены. Процентные

ставки составляют:

на срок 3 месяца и один день - 2,5-5% годовых;

на срок 6 месяцев - 3 - 7% годовых. Размер процентной ставки определяется

территориальным банком в пределах установленного диапазона. Процентная

ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение

оговоренного в договоре срока хранения вклада. По вкладу предусмотрена

пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится на условиях и

под процентную ставку, действующие в Банке по данному виду вкладов на день,

следующий за датой окончания предыдущего срока хранения вклада. Количество

пролонгаций по вкладам не ограничивается. В течение нового срока хранения

процентная ставка также фиксируется. В случае досрочного расторжения

договора доход исчисляется по ставке вкладов до востребования.

. Вклад «Европейский Сбербанка России»в иностранной валюте.

Вклад принимается в евро на срок 1 г. и 1 месяц. Первоначальный и

дополнительные взносы могут поступать во вклад в безналичном порядке, в

наличной валюте стран ЭВС (путем конверсии в евро), а начиная с 01 января

2002 г. – также наличными евро. Минимальная сумма первоначального и

дополнительных взносов составляет 100 евро. Процентная ставка по вкладу

составляет 4% годовых. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не

подлежит изменению в течение оговоренного в договоре срока хранения вклада.

По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она

производится один раз на условиях и под процентную ставку, действующие в

банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания

основного срока хранения вклада. В течение пролонгированного срока хранения

процентная ставка также фиксируется. Проценты по вкладу причисляются к

остатку вклада по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого с

даты открытия счета, а также по окончании основного (пролонгированного)

срока хранения. Расходные операции по выплате части вклада не производятся.

Вместе с тем вкладчик вправе получать суммы процентов, причисленных к

остатку вклада. В случае досрочного расторжения договора при востребовании

вклада в течение первых 200 дней (включительно) основного или

пролонгированного срока доход за фактическое время хранения выплачивается

исходя из процентной ставки вкладов до востребования в данном виде валют,

по истечении первых 200 дней – исходя из 1/2 процентной ставки,

установленной по данному виду вкладов. За время хранения вклада после

окончания пролонгированного срока хранения доход исчисляется по ставке

вкладов до востребования в данном виде валют.

. Вклад «Особый Сбербанка России» в иностранной валюте.

Вклад принимается в иностранной валюте на срок 3 месяца и один день.

Минимальная сумма первоначального взноса устанавливается территориальным

банком , однако он не должен составлять сумму менее 5000 дол. США, сумма

дополнительного взноса - не менее 1000 дол. США. По вкладу могут

совершаться расходные операции при условии сохранения неснижаемого остатка,

размер которого определяется территориальным банком. Процентная ставка

составляет 3,5-6% годовых. Размер процентной ставки определяется

территориальным банком в пределах установленного диапазона. Процентная

ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение

оговоренного в договоре срока хранения вклада. По вкладу предусмотрена

пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится на условиях и

под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день,

следующий за датой окончания предыдущего срока хранения вклада. Количество

пролонгаций по вкладам не ограничивается. В течение нового срока хранения

процентная ставка также фиксируется. В случае досрочного расторжения

договора доход исчисляется по ставке вкладов до востребования.

. Вклад «Особый номерной Сбербанка России» в иностранной валюте.

Вклад принимается в долларах США на срок 1 г. и 1 месяц. Одним из главных

условий открытия и обслуживания счета по вкладу является анонимность его

владельца. Для обслуживания вкладчиков номерных вкладов выделяются

специальные помещения либо отдельные операционные окна. В сберегательной

книжке по вкладу фамилия, имя и отчество владельца счета не указываются.

Минимальные суммы первоначального и дополнительного взносов устанавливаются

территориальными банками самостоятельно. При этом минимальная сумма

первоначального взноса должна составлять не менее 5000 дол. США, а

дополнительных взносов - не менее 1000 дол. США. По вкладу могут

совершаться расходные операции при условии сохранения неснижаемого остатка

вклада, размер которого устанавливается территориальным банком. Процентная

ставка по вкладу составляет 5-8% годовых. Размер процентной ставки

определяется территориальным банком в пределах установленного диапазона.

Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в

течение оговоренного в договоре срока хранения вклада. Начисленные проценты

причисляются к сумме вклада по окончании каждого трехмесячного периода

основного или пролонгированного срока, а также по окончании основного

(пролонгированного) срока хранения. По вкладу предусмотрена пролонгация

договора на новый срок хранения. Она производится один раз на условиях и

под процентную ставку, действующие в Банке по данному виду вкладов на день,

следующий за датой окончания предыдущего срока хранения вклада. В течение

нового срока хранения процентная ставка также фиксируется. В случае

досрочного расторжения договора, при истребовании всей суммы вклада до

истечения первых 200 дней основного или пролонгированного срока доход

исчисляется по ставке вкладов до востребования, а по истечении первых 200

дней основного или пролонгированного срока - исходя из 1/2 ставки,

установленной по данному виду вкладов. За время хранения вклада по

истечении пролонгированного срока доход исчисляется по ставке вкладов до

востребования.

В таблице №9 представлены обобщенные данные о видах валютных вкладов и

условий их хранения.

Таблица №9.

Виды и условия валютных вкладов Сберегательного банка РФ (по состоянию на

конец 2001 г.)

|№ | Вид вклада |Срок хранения вклада|Минимальная сумма|% |

|п/п| | |первоначального |годовой |

| | | |взноса, | |

| | | |в долл. США | |

|1 | До востребования |Не ограничен |5 |2 |

|2 |Пополняемый |3 месяца и один |300 |4,5 |

| | |день, |300 |5 |

| | |6 месяцев и один | | |

| | |день | | |

|3 |Особый |3 месяца и один день|5000 |6 |

|4 |Особый номерной |1 год и 1 месяц |10000 |8 |

В филиалах банка выполняются следующие виды валютно-обменных операций:

. покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

. прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты;

. прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность

которых вызывает сомнение;

. обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного

государства на наличную иностранную валюту другого иностранного

государства;

. размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные

денежные знаки того же иностранного государства;

. замена неплатежного денежного знака иностранного государства на

платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;

. покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные

рубли;

. обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала

на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же

номиналом;

Перечень и значения основных тарифов представлено в таблице №10.

Таблица №10.

Перечень и значения основных тарифов по валютно-обменным операциям

(тарифы по состоянию на апрель 2001г.)

|Виды валютно-обменных операций |Тариф |

|Покупка - продажа наличной иностранной валюты за |Бесплатно, по |

|наличные рубли. |курсу Сбербанка|

|Обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного |России |

|иностранного государства на наличную инвалюту другого| |

|иностранного государства. | |

|Продажа дорожных чеков за наличные рубли или за счет |Максимально 1% |

|средств рублевых вкладов. |от суммы, |

|Продажа дорожных чеков за наличную иностранную валюту|(минимально |

|или за счет средств вкладов в иностранной валюте. |1 долл. США) |

|Оплата дорожных чеков в наличных рублях или с |Максимально 3% |

|зачислением средств на рублевые вклады. |от суммы, |

|Оплата дорожных чеков в наличной иностранной валюте |(минимально |

|или с зачислением средств на вклады в иностранной |1 долл. США) |

|валюте. | |

|Прием наличной иностранной валюты для перевода за |1% от суммы, |

|пределы территории РФ без открытия счета. |минимум |

| |20 долл. США |

|Выплата перевода, поступившего из-за границы, в |1% от суммы, |

|наличной иностранной валюте без открытия валютного |максимум |

|счета. |500 долл. США |

Рассмотрим динамику остатков вкладов в инвалюте, представленную на рисунке

№8.

Рисунок №8. Динамика остатков вкладов в инвалюте 1996 – 2000 гг. в

млн. дол. США.

Проанализируем структуру вкладов банка в период с 1999 г. по 2000 г.,

представленную в таблице №11.

Таблица №11.

Структура вкладов населения в иностранной валюте Сбербанка (1999 –

2000 гг.)

|N п\п|Вид вклада |Удельный вес |Удельный вес |Изменение |

| | |на 01 января |на 01 января |(+)(-) |

| | |1999 г. (%) |2000 г. | |

| | | |( %) | |

|1 |Вклады до|25 |22 |-3 |

| |востребования | | | |

|2 |Пополняемый |45 |55 |+10 |

|3 |Европейский |7 |8 |+1 |

|4 |Особый |20 |11 |-9 |

|5 |Особый номерной |3 |4 |+1 |

| |Всего |100 |100 | |

Самый большой удельный вес (55 % ) в структуре валютных вкладов

населения занимают на 01 января 2000 г. в Сбербанке вклад

«Пополняемый», его удельный вес по сравнению с 1999 г. увеличился на

10%, зато снизился удельный вес вкладов «До востребования» на 3%, и

«Особый» на 9%.

Рассмотрим покупку и продажу иностранной валюты за 1999г. и 2000г. и

проведем сравнительный анализ этих показателей. Данные представлены в

таблице №12.

Таблица №12.

Покупка и продажа иностранной валюты за 1999 - 2000 гг. (в тыс. дол.

США)

|Месяц |Покупка валюты |Продажа валюты |

| |(в тыс. дол. США) |(в тыс. дол. США) |

| |1999 г. |2000 г. |1999 г. |2000 г. |

|январь |21, 61 |7, 11 |5,05 |13,6 |

|февраль |22, 02 |3, 21 |5,3 |11,6 |

|март |23, 02 |11, 86 |5, 7 |4,2 |

|апрель |8, 94 |8, 04 |5,08 |1,25 |

|май |8, 7 |2, 7 |6,91 |2,50 |

|июнь |16, 4 |7, 9 |9 |7, 7 |

|июль |6 |7, 08 |6, 9 |8, 3 |

|август |17, 8 |3, 98 |8, 1 |21, 0 |

|сентябрь |24, 5 |7, 4 |7, 34 |0, 2 |

|октябрь |13, 46 |8, 41 |9, 28 |3, 48 |

|ноябрь |10, 08 |2, 38 |3, 83 |2, 8 |

|декабрь |16, 09 |0, 48 |6, 1 |8, 2 |

|Всего |188, 62 |70, 55 |78, 66 |84, 83 |

Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что

покупалось Сбербанком валюты в 2000 г. меньше, чем в 1999 г. в два с

половиной раза, в то время, как продано валюты, наоборот, в 2000 г.

больше, чем в 1999 г. на 6, 17 тыс. дол..

За прошедший год в Сбербанке получено доходов от операций с

инвалютой 399 млрд. руб., что составляет 8, 3 % от общей суммы

доходов, расходов произведено на сумму 471 млрд. руб., что

составляет 11, 8 % от общей суммы расходов.

3.5. Анализ рисков банка.

Для эффективной работы в условиях современных рынков банк,

прежде чем выбрать стратегию развития должен точно оценить состав

рисков, которые будут сопровождать тот или иной вид деятельности,

определить тактику действий в случае, если события на рынке будут

развиваться в неблагоприятную для него сторону. Все риски,

принятые на себя банком должны находиться в жестокой системе

управления, не допускающей нарушений политики банка.

Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения

остатка средств на определенных счетах на коэффициент риска ( в %) и

деления на 100 %. Рассмотрим оценку активов Сбербанка по группам риска за

2000 – 2001 гг. на основании данных представленных в таблице №13.

Таблица №13.

Оценка активов Сбербанка по группам риска за 2000 – 20001 гг.

|Наименование |N |Коэффи-цие|Остаток|Остаток|Сумма |Сумма |

|показателей |счетов |нт риска |по |по |риска |риска |

| | |(%) |счету |счету |на 01 |на 01 |

| | | |на 01 |на 01 |января |января |

| | | |января |января |2000 г.|2001 г.|

| | | |2000 г.|2001 г.| | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

| | | | | |(3*4)/1| |

| | | | | |00 | |

|1 группа риска: |30302, |0 |2130 |2063 |0 |0 |

|средства на |30102, | | | | | |

|корреспондентски|319 | | | | | |

|х счетах | | | | | | |

|обязательные |30202, |0 |653 |0 |0 |0 |

|резервы |30204 | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

|средства |30206 |0 |0 |0 |0 |0 |

|депонированные | | | | | | |

|для расчетов | | | | | | |

|чеками | | | | | | |

|вложения в ГЦБ |50102 |0 |38 |52 |0 |0 |

|касса |20202, |2 |59 |180 |1, 2 |3, 6 |

| |20209 | | | | | |

| |20206 | | | | | |

| |204 | | | | | |

|счета расчетных |30106 |0 |0 |0 |0 |0 |

|центров | | | | | | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8