Аренда офиса оплачивается с
расчетного счета ежемесячно до 5 числа согласно договора аренды №18 от
10.01.2005 г. в сумме 4000 руб., в том числе НДС. ЗАО «Промстрой».
Хозяйственные операции по предприятию
за декабрь отчетного года
№
Содержание операции
Сумма
Дебет
Кредит
1
Акцептован счет-фактура №129 от 02.12.06 поставщика
"База №1" за материалы по фактической себестоимости
199152,54
15
60
2
Отражена сумма НДС, включенная в стоимость материалов
35847,46
19/3
60
3
Оплачено "Базе №1" за материалы
220000
60
51
4
Акцептовано и оплачено платежное требование
"Транспортной организации" за доставку материалов по счету-фактуре
№54 от 05.12.06
7203,39
15
76
8500
76
51
5
Отражена сумма НДС за доставку
1296,61
19/3
76
6
Оприходованы на склад материалы
177000
10
15
7
Оплачен и акцептован счет-фактура №745 от 18.12.06 за
электроэнергию "Тулэнерго":
- стоимость электроэнергии
- НДС
670
567,80
102,20
76
26
19/3
51
76
76
8
Израсходованы материалы:
- на Р-45
- на Б-16
- на общехозяйственные расходы
146000
34000
3500
20/1
20/2
26
10
10
10
9
Акцептовано платежное поручение за сверлильный станок (СПИ
– 10 лет)
11864,41
08/4
60
10
Отражен НДС, включенный в стоимость станка
2135,59
19/1
60
11
Принят станок к учету (10.12.06)
11864,41
01
08/4
12
Начислена амортизация за месяц:
- основные средства производственного назначения
- основные средства общехозяйственного назначения
5220
334
25
26
02
02
13
Начислена и оплачена сумма за аренду офиса, включая НДС
ООО «Лигур» счет-фактура
№ 45 от 05.12.06
3389,83
4000
26
73/3
73/3
51
14
Отражен НДС с аренды
610,17
19/3
76/3
15
Списана сумма НДС в зачет в бюджет
41288,64
68/1
19/3
16
Согласно актам выверки расчетов списана безнадежная дебиторская
задолженность
5100
91/2
76
17
На расчетный счет зачислена дебиторская задолженность,
ранее списанная в убыток
Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.