Дипломная работа: Современное состояние системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации

Трудовым коллективам предоставлены широкие полномочия при решении вопросов социального развития. В частности, трудовой коллектив самостоятельно устанавливает для своих работников социальные льготы в пределах заработанных средств, направляемых на потребление.

Прибыль, остающаяся у предприятия после уплаты налогов и других платежей в бюджет, поступает в полное его распоряжение, и предприятие самостоятельно определяет направления использования этих средств. При необходимости эти суммы направляются на улучшение жилищных условий работникам, в том числе в виде займов.

В нынешних экономических условиях в ходе совершенствования инвестиционной политики и системы финансирования жилищного строительства все более активнее используются различные формы внебюджетного финансирования воспроизводства жилищного фонда.

3. Сравнительный анализ программ по поддержке молодых специалистов при получении ипотечных кредитов

3.1 Государственная поддержка по программе "Молодая семья"

Государственная поддержка граждан, желающих получить ипотечные кредиты на стандартных банковских условиях, но не располагающих достаточными доходами, осуществляется через систему предоставления безвозмездных субсидий для оплаты первоначального взноса при получении ипотечного кредита (например, через государственные жилищные сертификаты), что сокращает нужный габарит кредита. Такая система финансирования приобретения жилья гражданами с помощью государства, при которой на долю собственных средств граждан в стоимости квартиры приходилось бы 30 процентов, на долю государственной субсидии (в зависимости от категории населения) в среднем - 20 - 50 процентов и оставшаяся часть - на ипотечный кредит, повысит доступность ипотечных кредитов для граждан и будет стимулировать платежеспособный спрос на жилье.

Указанные субсидии предоставляются в соответствии с бюджетными возможностями в размере от 5 до 70 процентов рыночной стоимости жилья по социальной норме в зависимости от категории граждан, уровня дохода и времени ожидания постановки на учет по улучшению жилищных условий. Для определенных законодательством категорий граждан (в том числе молодых семей, работников бюджетной сферы, граждан, выезжающих из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, граждан, уволенных и увольняемых с военной службы, и др.) субсидии могут предоставляться в большем объеме в соответствии с установленным порядком. Субсидии могут предоставляться за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и средств предприятий.

Довольно распространенной программой является "Молодая семья", позволяющая приобрести молодой семье доступное жилье с помощью специального ипотечного кредитования.

Ипотека для молодой семьи входит в состав программы "Доступное жилье" и обеспечивает доступное жилье молодым семьям. Программа заключается в предоставлении молодой семье субсидии для покупки жилья.

Если возраст хотя бы одного из супругов не более 30 лет и у них нет детей, то размер субсидии будет составлять 35%, если у семьи есть один или более детей, то размер субсидии увеличивается до 40% от стоимости жилья. Размер субсидии зависит от количества детей в семье и от стоимости квадратного метра приобретаемого жилья. Кроме того, кредит для молодой семьи может получить неполная семья, в которой мать (отец) не достигли еще 30-ти летнего возраста [9, С. 72].

По такой программе существует определенный размер жилплощади, на который будет выдаваться субсидия. Размер жилплощади для молодой семьи из двух человек равен 42 квадратным метрам, если в семье больше 2-х человек, то еще по 18 метров на каждого члена семьи.

Для того чтобы участвовать в данной ипотечной программе, семья должна быть признана нуждающейся в улучшении своих жилищных условий. Молодым семьям, которые участвуют в проекте должно быть выдано специальное удостоверение, по мере того, как поступают бюджетные деньги. Семья должна иметь доход или другие денежные средства, которых хватит для оплаты стоимости жилья в части, которая будет больше размера субсидии.

При решении вступать, в программу национального проекта доступного жилья молодым, или нет, семья сталкивается с различными вопросами. Например, боязнь покупать жилье даже при государственной поддержке; некоторые семьи, планируя завести детей, боятся временно потерять платежеспособность по кредиту. Однако в проекте ипотеки молодой семьи это предусмотрено. Например, при рождении ребенка, родители получают от государства дополнительную субсидию, которая берется из регионального бюджета, а ее размер составляет не менее 5% от стоимости приобретенного жилья. Кроме того, если молодая семья не может временно вносить платежи по кредиту, то происходит приостановка выплат (до 3-х лет). Приостановление выплат может быть связано не только с рождением ребенка, но и со строительством жилья.

Еще одним большим плюсом жилищной ипотечной программы для молодых семей является то, что можно внести небольшой первый взнос. Срок для ипотечного кредитования в основном составляет до 20 лет. Максимальная сумма, которая может быть выдана, определяется с учетом платежеспособности заемщика, стоимости жилья и т.д. Кредит, выдаваемый по программе ипотеки для молодых семей, может составлять до 90% стоимости приобретаемого жилья. Если у семьи есть дети, то сумма кредита может доходить до 95% стоимости жилья. Процентная ставка по такому кредиту составляет около 16% в национальной валюте (рубли) и 11% в иностранной валюте (доллары США, евро).

На реализацию программы государственной поддержки молодых семей в Иркутской области по государственной социальной программе "Молодым семьям – доступное жилье" в рамках нацпроекта "Доступное и комфортное жилье гражданам России" ежегодно поступают средства из федерального бюджета: в 2007 году – 9 млн рублей, 2008 году – 11, 8 млн рублей, в 2009 – 92 млн рублей.

На 2009 год на реализацию программы "Молодым семьям – доступное жилье" в бюджете Иркутской области предусмотрено 30 млн рублей.

3.2 Преимущества выбора при предоставлении жилищных субсидий для молодых специалистов

При проведении сравнительного анализа условий предоставления жилищных субсидий по программе ООО "ИЭСБК" и "Молодая семья" можно выделить несколько критериев выбора:

По вышеизложенным критериям выбора вида жилищной субсидии был проведен социологический опрос среди сотрудников ООО "ИЭСБК", результаты которого позволяют сделать следующие вывод: молодому специалисту намного выгоднее обратиться за помощью к государственной программе, чем к предприятию.

Заключение

Важность выделения критериев выбора условий предоставления жилищных субсидий обусловлена сложной экономической ситуацией в стране, нестабильностью доходов молодых семей. Многие из них стараются прибегнуть к поиску дополнительной помощи при решении жилищного вопроса, дополнительных денежных средств при получении ипотечного кредита.

Растет конкуренция среди российских кредитных организаций, которые, понижая процентные ставки и увеличивая срок предоставления кредита, привлекают заемщика взять воспользоваться ипотечным кредитом. А значит, возможность приобретения жилья становится реальнее и для людей, которые не могли раньше даже и надеяться на это.

Также важным фактором является налоговое стимулирование граждан, получающих ипотечные кредиты, кредиторов и инвесторов, обеспечивающих рефинансирование кредиторов. Необходимо отметить, что именно налоговое регулирование наиболее полно сочетает в себе правовые и экономические рычаги воздействия на ипотечное жилищное кредитование.

Усовершенствована структура предоставления имущественного налогового вычета при приобретении жилья, а также изменены условия предоставления такого вычета при продаже жилого помещения. Систематизация и ясность для плательщиков размеров налоговых ставок, безусловно, положительно сказывается на перспективах роста объемов приобретения жилья через систему жилищного ипотечного кредитования.

Список использованной литературы

1. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений: федер. закон РФ от 24 февр. 1999 г. в редакции от 02 янв. 2000 г. №39-ФЗ / Собрание Законодательства РФ. Официальное издание. - 1999 г.

2. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации: федер. закон РФ от 9 июля 1999 г. №160 / Собрание Законодательства РФ. Официальное издание. - 1999 г.

3. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов: утверждены Минэкономики РФ, Минфином РФ, Госстроем РФ от 21 июля 1999 г. №ВК 477 / Собрание Законодательства РФ. Официальное издание. - 1999 г.

4. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и отбору их для финансирования: утверждены Минэкономики РФ, Минфином РФ, Госстроем РФ от 31 марта 1994 г. №7-12/47 // Собрание Законодательства РФ. Официальное издание. - 1999 г.

5. О Департаменте инвестиционного развития и национальных проектов по Иркутской области: постановление администрации Иркутской области от 31 окт. 2008 г. №257-па // Областная газета. – 2009. – 11янв.

6. Бирман Г. Экономический анализ инвестиционных проектов / перевод с английского под редакцией Л. П. Белых. – М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 1997. – 631 с.

7. Бланк И. А. Инвестиционный менеджмент: учебник / И.А. Бланк. – К.: Эльга-Н, Ника-Центр, 2001. – 448 с.

8. Бланк И. А. Управление использованием капитала / И. А. Бланк. – К.: Эльга-Н, Ника-Центр, 2000. – 302 с.

9. Блех Ю. Инвестиционные расчеты: модели и методы оценки инвестиционных проектов / Ю. Блех, У.Гетце. – Калининград: Янтарный сказ, 1997. -480 с.

10. Боброва И. И. Инвестиционная рулетка. Мистика финансовых рисков / И. И. Боброва, В. А. Зимин. – М.: Вершина, 2007. – 480 с.

11. Гончаренко Л. П. Инвестиционный менеджмент: учеб.пособие / Л. П. Гончаренко, В. В. Березин, Е. А. Олейнков. – М.: КноРус, 2006. – 296 с.

12. Графова Г.Ф. Экономическая оценка инвестиций: учеб.пособие / Г. Ф. Графова, С. В. Гуськов. – М.: Дашков и К, 2008. – 138 с.

13. Жуков Л. М. Инвестиционный менеджмент. Быть ли ему в России? / Л. М. Жуков // экономика строительства. – 2002. – май (№5). – с.2-12.

14. Золотогоров В. Г. Инвестиционная привлекательность экономики России / В. Г. Золотогоров. – Ростов н/Д.: Феникс, 2007. – 252 с.

15. Инвестиции в строительство Иркутской области: статистический сборник Иркутской области. – ИрктскСтат, 2008. – 127 с.

16. Иванов Г. И. Инвестиции: сущность, виды, механизмы функционирования / Г. И. Иванов. – Ростов н/Д: Феникс, 2002. – 352 с.

17. Инвестиции: учебник / П. И. Вахрин. – М.: Дашков и К, 2004. – 384 с.

18. Ковалев В. В. Методы оценки инвестиционных проектов / В. В. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 245 с.

19. Ковалевская Н. Ю. Инвестиционный проект: методы управления и анализа: учеб пособие / Н. Ю. Ковалевская.- Иркутск: Издательство ИГЭА, 2001. – 42 с.

20. Олейников Е. А. Инвестиционный менеджмент:сущность, цели и задачи / Е. А. Олейников, С. Е. Останюк, Б. Б. Кузнецов // Инвестиции в России. – 2000. - №4. – с.25-29.

21. Основы инновационного менеджмента / под ред. П. Н. Завалина. – М.: Экономика, 2000. – 120 с.

22. Саблин В.В. Формирование системы регулирования и управления инвестиционной деятельностью в новых условиях развития / В.В. Саблин // Новое в экономике и управлении. – 2007. - №6. – с.36-42.

23. Сотников А. С. Управление инвестиционным процессом в регионе: монография / А. С. Сотников. – Орел: ОРАГС, 2007. – 100 с.

24. Ткаченко В. Я. Оценка эффективности инвестиций в проекты транспортного строительства: учебник / В. Я. Ткаченко, В. П. Перцев. – Новосибирск: Наука, 2004. – 334 с.

25. Филин С. Инвестиционный риск и его составляющие при принятии инвестиционных решений / С. Филин // Инвестиции в России.- 2002. - №3. – с.21-23.

26. Чернов В. А. Инвестиционная стратегия / В. А. Чернов. – М.: КноРус, 2006. – 310 с.

27. Шеремет В. В. Управление инвестициями: в 2-х томах / В. В. Шеремет, В. М. Павлюченко, В. Д. Шапиро. – М.: Высшая школа, 1998. – 416 с.

28. Шкодинский С. В. Инвестиционная стратегия: учеб.пособие / С.В. Шкодинский. – М.: Дашков и К, 2008. – 138 с.

29. Галасюк В. О конфликте критериев IRR и NPV [Электронный ресурс] / В. Галасюк. – Режим доступа: http://www.cfin.ru. – (15.04.2009).

30. Кузнецов В. В. Управлению государственной собственностью в условиях переходной экономики: [Электронный ресурс]: интерактивный учебник / В. В. Кузнецов, В.В. Бандурин. - Режим доступа: http://society.polbu.ru/bandurin_gossobst.html. - (24.05.2009).

31. Орлов А. И. Менеджмент:планирование и контроль [Электронный ресурс] / А. И. Орлов. – Режим доступа: http://www.AUP.ru. – (9.05.2009).

32. Староверова Е. Этапы оценки инвестиционных проектов [Электронный ресурс] / Е. Староверова. - Режим доступа: http://ocenchik.ru. – (26.05.2009).

33. Степанов И. рейтинговая оценка инвестиционных проектов при формировании стратегии [Электронный ресурс] / И. Степанов. – Режим доступа: http://investbiz.ru. – (15.04.2009)

Приложение №1

к Положению о предоставлении жилищных субсидий

ДОГОВОР

О предоставлении работнику жилищных субсидий за счет средств работодателя

на получение кредита на жилье

г. Иркутск "____" ____________ 200__ г.

_______________________________________________________

Паспорт: серия ______ №________, выдан _______________________________________________, проживающий по адресу: ___________________________________________________

(Ф.И.О., данные паспорта)

именуемый в дальнейшем Работник, с одной стороны и ООО "ИЭСБК", именуемое в дальнейшем Работодатель, в лице директора ___________________________________, действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

Предмет договора

Работодатель обязуется предоставить Работнику для получения кредита на жилье в уполномоченном Работодателем банке в соответствии с приложением № 1 к Положению:

- безвозмездную жилищную субсидию в сумме __________ рублей;

- возмездную жилищную субсидию в сумме __________ рублей, всего _________ рублей, а Работник обязуется использовать предоставленные субсидии по целевому назначению и в течение десяти лет с момента получения жилищных субсидий возвратить Работодателю возмездную жилищную субсидию в сумме __________ руб. на условиях и в порядке, предусмотренном настоящим договором.

Обязательства Сторон:

Работник обязуется:

Использовать предоставленные жилищные субсидии по целевому назначению.

 Оформить и передать Работодателю письменное заявление об удержании из заработной платы денежных средств в соответствии с условиями настоящего договора в течение 1 дня с момента предоставления возмездной жилищной субсидии.

Возвратить возмездную жилищную субсидию в сумме и сроки, предусмотренные в п.п. 3.3., 3.4. настоящего договора.

Проработать в ООО "ИЭСБК" после получения жилищной субсидии от 5 (пяти) до 10 (десяти) лет, т.е. не менее срока, предусмотренного п. 3.1. настоящего договора. Под датой получения жилищной субсидии понимается дата зачисления денежных средств на текущий счет Работника в уполномоченном Работодателем банке.

Работодатель обязуется:

Обеспечить Работнику предоставление жилищных субсидий в соответствии с настоящим договором.

Размер и порядок возврата субсидии

Общая сумма жилищных субсидий для получения кредита на жилье составляет ________________ рублей, из которых _______________ рублей Работнику предоставляется на возвратной основе на _____ лет.

Предоставление субсидии Работнику осуществляется Работодателем путем перечисления средств на счет работника в банке, в котором Работник будет оформлять кредит на жилье, в течение 5 (пяти) дней с момента предоставления Работником кредитного договора. Под датой получения жилищной субсидии понимается дата зачисления денежных средств на текущий счет Работника в банке.

Возврат возмездной жилищной субсидии в соответствии с п. 3.1. договора осуществляется Работником ежемесячно путем удержания из заработной платы или наличными в следующие сроки:

До 01 ______ 2009 г – ________ руб.

До 01 ______ 2009 г – ________ руб.

До 01 ______ 2010 г – ________ руб.

До 01 ______ 2011 г – ________ руб.

До 01 ______ 2012 г – ________ руб.

До 01 ______ 2013 г – ________ руб. и т.д.

Работник имеет право на досрочное погашение возмездной жилищной субсидии без предварительного извещения Работодателя.

Ответственность:

За неисполнение или ненадлежащее исполнение условий настоящего договора стороны несут ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Работник обязуется возместить Работодателю безвозмездную жилищную субсидию в сумме __________________ рублей в случае:

- нецелевого использования полученных жилищных субсидий, в течение 10 дней с момента получения требования о возврате;

- увольнения без уважительных причин в течение 5 лет с момента получения безвозмездной жилищной субсидии, в течение 10 дней до момента увольнения. В контексте настоящего договора уважительными причинами увольнения являются:

перевод работника по его просьбе или с его согласия на работу в другое дочернее или зависимое общество ОАО "Иркутскэнерго", структурное подразделение ОАО "Иркутскэнерго" или переход на выборную работу (должность) (п.5 ст.77 ТК РФ);

отказ работника от перевода на другую работу, необходимого ему в соответствии с медицинским заключением, выданным в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, либо отсутствие у работодателя соответствующей работы (п.8 ст.77 ТК РФ);

признание работника полностью неспособным к трудовой деятельности в соответствии с медицинским заключением, выданным в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации (п.5 ст.83 ТК РФ).

наступление чрезвычайных обстоятельств, препятствующих продолжению трудовых отношений (военные действия, катастрофа, стихийное бедствие, крупная авария, эпидемия и другие чрезвычайные обстоятельства), если данное обстоятельство признано решением Правительства Российской Федерации или органа государственной власти соответствующего субъекта Российской Федерации (п.7 ст.83 ТК РФ);

ликвидация организации (п.1 ст.84 ТК РФ).

Работник обязуется досрочно возместить Работодателю сумму невозвращенной возмездной жилищной субсидии в случае увольнения независимо от оснований и причин в течение 10 дней до момента увольнения.

В случае возврата жилищных субсидий по основаниям, предусмотренным п.п. 4.2 и 4.3 на суммы жилищных субсидий начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ на день увольнения работника, со дня зачисления на текущий счет Работника до фактического дня возврата денежных средств.

В случае невозврата жилищной субсидии в срок, предусмотренный в настоящем договоре, Работник уплачивает Работодателю пени в размере 0,1 % от суммы субсидий за каждый день просрочки до дня ее фактического возврата.

Действие договора

Договор вступает в силу с момента подписания обеими сторонами и действует до полного исполнения сторонами принятых на себя обязательств.

Заключительные положения.

6.1. Договор составлен в 2-х экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

6.2. Споры, возникающие между сторонами, решаются в порядке, предусмотренном законодательством РФ.

6.3. Во всем, что не предусмотрено договором, стороны руководствуются действующим законодательством.

Подписи сторон:

Реквизиты

Работодатель Работник

___________(_______________) ___________(_______________)

"___"_____________2009 г "___"_____________ 2009 г