Курсовая работа: Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег

Курсовая работа: Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег

Нижегородский Государственный Университет

им. Н.И. Лобачевского

Финансовый факультет

Специальность «Финансы и кредит»

Дисциплина «Информационные системы в экономике»

КУРСОВАЯ  РАБОТА

По теме: « Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег»

Выполнил: студент группы 13-Ф-58

заочного отделения  Коршунов Д.В.

зачетная книжка № 051349

Научный руководитель:

Зав. Кафедрой

Ясенев Вячеслав Николаевич

Нижний Новгород, 2007

План :

Введение

Вопрос № 1  Понятие электронных денег, критерии оценки платежных   систем

Вопрос № 2 Наиболее распространенные платежные системы в РФ, механизм их работы

Вопрос № 3 Риски, присущие обращению электронных денег

Вопрос № 4 Детальный механизм работы платежной системы webmoney transfer на примере  установки программного обеспечения и проведения транзакции

Заключение

Список используемой литературы

Приложение № 1 Общая и детальная статистика работы  WebMoney

Введение

Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат высокого развития производительных сил и товарных отношений.  Деньги – историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства и наполняющаяся новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства. Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров.

Таким образом, сущность денег заключается в том, что это - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег как эко Деньги выполняют пять основных функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, и мировые деньги.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Деньги, сменяя форму стоимости, находятся в постоянном движении, движение денег при выполнении ими своих функций, представляет собой денежное обращение. Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной. Наличные деньги используются: для кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; По платежам населения за коммунальные услуги.

Налично - денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, кредитных карточек. Выпуск наличных денег осуществляет центральный государственный банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги, на новые образцы купюр и монет. Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Сейчас на смену карточкам идет технология электронных денег. Многие аналитики    утверждают,    что   современные   платежные   системы типа « электронных денег» кардинально изменят картину финансово – торгового мира и общества в целом. В связи с чем появились электронные деньги? Неужели не хватало традиционных способов расчета, предусмотренных законодательством?

А ведь их не так уж и мало: от элементарных расчетов наличными, до расчетов по инкассо, по аккредитиву и др. Для ответа на этот вопрос нужно обратиться к роли удаленных платежей в обществе. Реально, большинство людей в той или иной степени сталкивалось с такими системами. Примером является перевод денег в другой город. Но роль их всегда была второстепенной, и их объем в обороте каждого конкретного лица был пренебрежимо мал.

Картина кардинально изменилась с развитием Интернета, с всеобщей телекоммуникатизацией общества, давшей средство в любой момент получить или передать изображение, текст или речь в любую точку планеты. При этом передать дешево. Именно фактор цены, в доли цента за минуту, сделал Интернет, в отличие от обычного международного телефона, повседневным средством коммуникаций для миллионов людей. Как всегда, после небольшого романтического периода становления технологии, пришел момент, когда Интернет стал использоваться как инструмент для продаж. Появились Интернет-магазины. Пользователь Интернета получил возможность зайти через сеть в такой магазин, выбрать товар, узнать (а иногда даже обсудить) цену, оплатить его и получить. Получить прямо через сеть, если речь идет о программном обеспечении, почтой, если покупается компакт-диск или книга, курьером или любым другим из многочисленных используемых на Западе методов доставки. Бизнес в Интернет сегодня- это покупки и продажи через Интернет, это интерактивная связь с заказчиком, поставщиками акционерами, это единая база знаний, коллективное ведение крупномасштабных проектов. Электронная коммерция - это торговля в режиме on- line, как оптом так и в розницу. С каждым днем все больше людей получают доступ к всемирной сети Интернет, и каждый день все больше и больше из них делают покупки в режиме on-line.  Поэтому целью моей работы будет являться рассмотрения вопроса применения электронных денег,  а также механизма их работы и анализ программного обеспечения работы данных платежных систем.

Вопрос № 1 Понятие электронных денег, критерии оценки

платежных систем.

Электронные деньги могут храниться в памяти компьютера, так на­зываемой смарт-карты, или какого-либо другого устройства.

Для хранения электронных денег в компьютере требуется специаль­ное программное обеспечение, позволяющее их получать, передавать и учитывать, а также не допускать их использование посторонними лицами. Такая программа обычно может быть скачана с сайта платежной системы бесплатно. Кроме того, компьютер должен быть подключен к сети Интернет или локальной сети для связи с другими компьютерами. Также возможен сеанс прямого соединения между компьютерами по­средством телефонных сетей.

Смарт-карта представляет собой пластиковую карту с вмонтирован­ным чипом, который по сути является микрокомпьютером. Чип облада­ет энергонезависимой памятью и может выполнять достаточно сложные вычисления, связанные с проведением платежа. Для использования смарт-карт необходимы специальные терминалы связанные с банком или другим процессинговым центром. Существуют устройства, позво­ляющие использовать смарт-карты совместно с персональным компью­тером.

Во всем мире ведутся разработки других устройств, могущих хра­нить в себе электронные деньги. Например, уже существуют платежные системы с использованием сотовых телефонов.

Некоторые исследователи относят к электронным деньгам также карты для оплаты телефонных переговоров, для расчетов в сети бензоколонок и небольшого количест­ва магазинов. К этой группе следует отнести карточки оплаты сотовых операторов, услуг Интернет-провайдеров и копировальных аппаратов в университетских городках. Такие способы оплаты нельзя считать электронными деньгами в полном смысле этого слова, поскольку они не соответствуют полностью определению электронных денег, данному в Директиве Европейского союза 2000/46/ЕС . Там говорится, что «электронные деньги должны приниматься в качестве средства платежа организациями, отличными от эмитента. Вышеупомя­нутые платежные средства этому условию не удовлетворяют, так как принимаются только эмитентами в оплату заранее определенного круга их услуг» ( 1 ) (такие платежные системы называются «закрытыми»).

      Предлагается использовать  характеристику   «полноценные-«ценные» применительно к электронным деньгам так же, как она применяется к металлическим деньгам. При металлическом денежном обращении  полноценными деньгами считаются монеты, стоимость металла в которых равна обозначенному номиналу. Неполноценные монеты имеют номинал больший, чем стоимость содержащегося в них металла.

_____________________________________________

1. Квашин С.С., Кокин А.С. Электронные деньги как перспектива развития налично-денежного оборота в РФ. Н.Новгород ,  изд. Нижегородского госуниверситета – с. 12

Для успешного обращения электронные деньги должны иметь ряд характеристик , выгодно отличающих их от других видов денег:

1  Безопасность. Шифрование электронных денег должно исключать возможность их фальсификации;

2 Анонимность. Все участники сделок с применением электронных  денег должны оставаться анонимными. В то же время должен сохраняться в тайне и сам факт платежа в пользу кого бы то ни было. Органы государственной  власти выступают против этой характеристики электронных  денег, поскольку она препятствует контролю государства за совершением платежных операций

3 Портативность. Возможность использования электронных денег Должна зависеть от местоположения пользователя. Электронные деньги  должны легко вводиться в компьютерные сети и выводиться из них в переносные устройства без всяких ограничений;

4. Двунаправленность. Электронные деньги должны быть легко переводимы  другим пользователям и обратно напрямую, без участия каких-либо посредников (в отличие от современных карточных систем);

5. Автономность. Электронные деньги должны передаваться из рук в руки без необходимости проверки их подлинности с помощью третьих лиц;

6.Делимость. Электронные деньги должны быть легко делимы на части с необходимой суммой. Это позволит использовать электронные деньги в сделках любого размера;

7.Неограниченная длительность. Электронные деньги должны иметь способность обращаться или храниться сколь угодно долго. Но электронные деньги могут быть утрачены в случае разрушения памяти элек­тронного устройства, где они хранились. Такие электронные деньги могут быть признаны ничтожными, если их эмитент прекратил свою деятельность;

8. Повсеместная принимаемостъ. Электронные деньги должны быть признаваемы и принимаемы в качестве средства платежа на большой территории. Это должно обеспечиваться известностью и надежностью эмитента, а также повсеместным доверием к нему;

9. Дружественность. Электронные деньги должны обеспечивать легкость как при их получении, так и при расходовании. Простота и доступность использования электронных денег приводит к их повсеместному распространению;

10. Свобода выбора денежной единицы. Электронные деньги в чистом виде могут быть эмитированы неправительственными организациями и названы как угодно. Эти денежные единицы могут обращаться парал­лельно и составлять конкуренцию как традиционной денежной единице, так и друг другу.

Как видим, электронные деньги на сегодняшний день являются са­мой прогрессивной формой денег. Их распространение и повсеместное использование способны увеличить быстроту и удобство совершения платежных операций. Тем самым роль денег в экономике приобретает еще большую значимость

Критерии оценки платежных систем

Важным критерием оценки платежной системы с использованием электронных денег является факт того, выступает эмитент как банковская организация или нет. Во всех странах банки подвергаются достаточно строгому специальному регулированию. В общем случае под регулирование подпадают организации, принимающие вклады. Вопрос заключается в том, считать ли вкладом деньги, полученные в обмен на электронные деньги при их эмиссии. Как известно, вклад должен быть возвращен, а также не является деньгами, полученными взамен товара, услуги или как залог. Обычно платежные системы позиционируют свою деятельность как платежные услуги, то есть  принимают денежные средства для проведения платежей, что не считается вкладом. С одной стороны, это упрощает их деятельность,  с другой стороны пользователи не являются столь защищенными , как вкладчики, для которых создан механизм обязательного резервирования. В этом плане более надежной следует считать платежную систему, где эмитентом выступает банковская организация, которая обязана выполнять определенные нормативы ликвитности и платежеспособности. А в целом эмитенты электронных денег нуждаются в особом регулировании, возможно, включающем даже страхование.

Существуют платежные системы с единственным эмитентом или несколькими. Когда эмитент всего один, он либо единолично эмитирует электронные деньги и передает их другим участникам, либо выдает право на эмиссию от своего имени. Когда эмитентов несколько, они действуют чаще всего независимо и не отвечают по обязательствам друг друга. Электронные деньги пока не являются законным платежным средством и их использование базируется на специальных договоренностях. Если владелец электронных денег пожелает вернуть их эмитенту, он должен знать, как будет организована эта процедура. В случае единственного эмитента только он несет ответственность за обеспечение электронных денег, если эмитентов несколько, то возникает проблема разделения ответственности. Когда эмитент отслеживает передвижение своих электронных денег, это имеет свои преимущества и недостатки. С одной стороны, это существенно снижает риск их подделки и незаконного использования, а также дает возможность восстановления утраченных электронных денег ( например, в случае порчи носителя ). С другой стороны, это полностью нарушает принцип анонимности платежей и облегчает налоговый контроль ( что обычно не приветствуется пользователями ). Платежные системы должны информировать своих клиентов о степени нарушения анонимности их поведения и четко разъяснять, в каком случае риск утраты электронных денег ложится на эмитента, а в каком – на пользователя.

 « Можно привести еще ряд критериев, позволяющих так или иначе оценить особенности конкретной платежной системы с использованием электронных денег. 

Как видно из таблицы, для объективной оценки  преимуществ и недостатков конкретного типа электронных денег следует обращать внимание на практически все их особенности , начиная от характеристики эмитента и заканчивая оформлением сайта платежной системы.»( 1 )   В целом, критический анализ обращения электронных денег должен помочь выявить правильный путь их развития с целью формирования устойчивого и эффективного обращения. В следующем вопросе я хотел бы остановиться на анализе работы платежных систем.

___________________________________________________________

1. Квашин С.С., Кокин А.С. Электронные деньги как перспектива развития налично-денежного оборота в РФ. Н.Новгород ,  изд. Нижегородского госуниверситета – с. 55

Вопрос № 2 Наиболее распространенные платежные системы в РФ, механизм их работы.

На протяжении последних нескольких лет в РФ существовало несколько платежных систем, однако часть из них уже практически не работает, формально считаясь действующей платежной системой, часть переориентировалась на узкий круг выполняемых задач ( например, Рапида ), часть не является платежной системой по обмену электронными деньгами в свете понимания по Директиве ЕС ( сберкарт ). Поэтому в данной курсовой работе я хотел бы остановиться на рассмотрении двух наиболее популярных платежных системах в РФ.

Система webmoney transfer

1. «webmoney transfer  - это учетная система, с помощью которой все желающие могут обмениваться универсальными учетными единицами – титульными знаками webmoney ( WM ) . Хранение и мгновенная передача титульных знаков от одного участника к другому осуществляется с помощью клиентской программы WM keeper.

Система допускает псевдонимность участников. Возможность участника подтвердить принадлежность псевдонимного идентификатора физическому или юридическому лицу реализуется с помощью сервиса, предоставляемого Центром аттестации системы. Виды и порядок выдачи аттестатов устанавливаются регистраторами – представителями Центра аттестации.

В системе действует арбитраж – сервис рассмотрения споров между участниками webmoney transfer. Любой участник системы может обратиться в арбитраж с заявлением – претензией или иском, если считает себя пострадавшим от действий кого-либо из участников webmoney transfer. Иски рассматриваются арбитражной комиссией, состоящей из трех участников системы – владельцев аттестата регистратора. Решение комиссии может выражаться в отказе или неотказе в обслуживании системой WM-идентификатора ответчика, а также в определении условий доступа к спорным средствам.»  ( 1 )

Страницы: 1, 2, 3