|
III. РОЗРАХУНКИ З БЮДЖЕТОМ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД
|
Сума ПДВ |
18 |
Різниця між сумою податкового зобов'язання та
сумою податкового кредиту з ПДВ поточного звітного (податкового) періоду (рядок
9 - рядок 17): |
х |
18.1 |
позитивне значення (+) |
1559,2 |
18.2 |
від'ємне значення (-) |
|
19 |
Коригування платежів з урахуванням положень про
вексельну форму відстрочення сплати податку на додану вартість при імпорті
товарів (п.11.5 ст.11 Закону): |
х |
19.1 |
до зменшення (-):
суми податку на додану вартість, які не підлягають
включенню до складу податкових зобов'язань у поточному звітному (податковому)
періоді (податкові векселі, видані в поточному звітному (податковому) періоді)
(рядок 6 податкової декларації)
|
- |
19.2 |
до збільшення (+):
суми податку на додану вартість, які підлягають
включенню до складу податкових зобов'язань у поточному звітному (податковому)
періоді (податкові векселі, термін погашення яких припадає на поточний
звітний (податковий) період)
(додати перелік)
|
+ |
20 |
Позитивне значення різниці між сумою податкового
зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду
(позитивне значення суми рядків 18 і 19)
|
1559,2 |
21 |
Від'ємне значення різниці між сумою податкового
зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду
(від'ємне значення суми рядків 18 і 19)
|
|
22 |
Зарахування від'ємного значення різниці поточного
звітного (податкового) періоду: |
х |
22.1 |
у зменшення суми податкового боргу з ПДВ |
|
22.2 |
до складу податкового кредиту наступного звітного
(податкового) періоду
(рядок 21 - рядок 22.1)
(значення цього рядка переноситься до рядка 23.1
податкової декларації наступного звітного періоду*)
|
|
23 |
Залишок від'ємного значення попереднього звітного
(податкового) періоду, що включається до складу податкового кредиту поточного
звітного (податкового) періоду
(рядок 23.1 + рядок 23.2 + рядок 23.3 + рядок 23.4):
|
|
23.1 |
значення рядка 22.2 податкової декларації
попереднього звітного періоду* |
|
23.2 |
значення рядка 26 податкової декларації
попереднього звітного періоду |
|
23.3 |
значення рядка 8.2 додатка 3 (до Порядку
заповнення та подання декларації) попереднього звітного (податкового) періоду* |
|
23.4 |
значення рядків 8.5 та 8.6 додатка 3.1 (до Порядку
заповнення та подання декларації) попереднього звітного (податкового) періоду* |
(+ чи -) |
24 |
Залишок від'ємного значення попереднього
податкового періоду за вирахуванням суми податку, яка підлягає сплаті до
бюджету за підсумками поточного звітного періоду (рядок 23 - рядок 20,
позитивне значення) |
|
25 |
Сума, що підлягає бюджетному відшкодуванню (рядок
4 розрахунку суми бюджетного відшкодування) (рядок 25.1 або рядок 25.2):
|
|
25.1 |
на рахунок платника у банку |
|
25.2 |
у зменшення податкових зобов'язань з ПДВ наступних
податкових періодів |
|
26 |
Залишок від'ємного значення, який після бюджетного
відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного
податкового періоду (рядок 24 - рядок 25)
(значення цього рядка переноситься до рядка 23.2
податкової декларації наступного звітного періоду)
|
|
27 |
Сума ПДВ, яка підлягає нарахуванню до сплати в
бюджет за підсумками поточного звітного періоду, з урахуванням залишку
від'ємного значення попереднього звітного періоду (рядок 20 - рядок 23,
позитивне значення) |
1559,2 |
28 |
Сума штрафу, нарахована платником самостійно у зв'язку
з виправленням помилки |
|
28.1 |
загальна сума помилки (рядок 8.1 - рядок 16.1): |
х |
28.2 |
позитивне значення (+) |
|
28.3 |
від'ємне значення (-) |
|
* - для
підприємств суднобудування і літакобудування - податкової декларації (уточнюючого
розрахунку) поточного звітного періоду
Додатки, що
містять інформацію щодо уточнених показників поданої раніше декларації, у якій
платником самостійно виявлено помилки (зазначити номери рядків декларації):
IV. Ця частина
податкової декларації заповнюється службовими особами ДПІ (ДПА)