Доклад: Инвестиционный финансовый проект массажного кабинета
Срок службы массажного
кресла 20 лет, первоначальная стоимость – 10600 грн. Ежегодные амортизационные
отчисления: 10600/20 = 530 грн.
Срок службы массажной
софы 15 лет, первоначальная стоимость – 7500 грн. Ежегодные амортизационные
отчисления: 7500/15 = 500 грн.
Срок службы компьютера 10
лет, первоначальная стоимость – 10000 грн. Ежегодные амортизационные отчисления
- 1000 грн.
Таблица 11.5 – График
потока инвестиций, связанных со строительством (расширением, реконструкцией,
техническим перевооружением) и вводом объекта в эксплуатацию)
| Показатели |
Первый год по месяцам (2010 год) |
2011 |
2012 |
| Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
… |
Декабрь |
Всего |
Всего |
Всего |
| 1.Объем инвестиций на строительство
объекта |
9730 |
2425 |
2000 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
16155 |
0 |
10000 |
| 1.1. Прямые и объемные затраты в
соответствии с разработанной сметой |
2930 |
2425 |
2000 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
9355 |
0 |
0 |
| 1.2.Накладные расходы подрядчика |
6800 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6800 |
0 |
10000 |
| 1.3. Накладные расходы инвестора по
контролю реализации проекта |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 2. Объем инвестиций в оборотные
активы |
240 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
240 |
0 |
0 |
| 3. Объем инвестиций в основные фонды |
44605 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
44605 |
28100 |
0 |
| 4. Объем создаваемого страх. фонда |
9000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9000 |
0 |
0 |
|
Общий объем
инвестиций
|
63575 |
2425 |
2000 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
70000 |
28100 |
10000 |
На начале
реализации проекта необходимо:
1.
Прибрести
лицензию на осуществление деятельности – 540 грн., платежи государству – 340
грн., плата агенству – 6800 грн.
2.
Оплатить
аренду офиса вперед за 4 месяца – 8000 грн.
3.
Закупить
материалы – 240 грн.
4.
Приобрести
основное оборудование - 41020 грн.
5.
Приобрести
офисную технику (2045 грн.) и мебель (1540 грн.).
6.
Реклама:
рекламный щит - 425 грн, листовки – 50 грн.
7.
Страховой
фонд – 9000 грн.
Всего – 70000
грн.
В 2011 году
планируется докупить оборудование 6на сумму 28100 грн. А в 2012 сделать ремонт
в офисе на сумму 10000 грн.
Таблица 11.3
- Предполагаемый результат финансовой деятельности за 1-ый отчётный год, грн.
| Показатели |
2010 |
| 04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
Всего |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
| 1. Валовый доход от реализации продукта
(услуг) |
0 |
10 220 |
10 220 |
10 220 |
10 220 |
10 220 |
10 220 |
10 220 |
10 220 |
81 760 |
| 2. Сумма текущих затрат при эксплуатации |
2 290 |
9 121 |
9 121 |
9 121 |
9 121 |
9 121 |
9 121 |
9 121 |
9 121 |
75 257 |
| 2.1. Сырье и материалы |
240 |
217 |
217 |
217 |
217 |
217 |
217 |
217 |
217 |
1 976 |
| 2.2. Транспортные расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 2.3. Расходы по аренде и содержанию
основных фондов |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
18 000 |
| 2.4. Амортизация основных фондов |
0 |
254 |
254 |
254 |
254 |
254 |
254 |
254 |
254 |
2 031 |
| 2.5. Расходы по уплате процентов за
краткосрочный кредит |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 2.6. Расходы на рекламу |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
450 |
| 2.7. Расходы на тару |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
| 2.8. Расходы на оплату труда |
0 |
6 600 |
6 600 |
6 600 |
6 600 |
6 600 |
6 600 |
6 600 |
6 600 |
52 800 |
| 2.9. Прочие прямые затраты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 2.10. Налоговые платежи, относимые на
себестоимость |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 3. Налоговые платежи, включаемые в цену |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 176 |
8 176 |
| 3.1. НДС |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 3.2. Акцизный сбор |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 4. Валовая прибыль |
-2 290 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
-7 077 |
-1 673 |
| 5. Налоговые и другие обязательные
платежи, уплачиваемые из прибыли |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 6. Чистая прибыль |
-2 290 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
1 099 |
-7 077 |
-1 673 |
| 7. Денежный поток |
-2 290 |
1 353 |
1 353 |
1 353 |
1 353 |
1 353 |
1 353 |
1 353 |
-6 823 |
358 |
Статья затрат
сырье и материалы включает затраты на материалы (табл. 7.3) и ежемесячную плату
за электроэнергию, которая увеличивается в связи с увеличением объема предоставляемых
услуг и объема потребляемых мощностей, что связано с
расширением ассортимента услуг массажа и приобретением дополнительного
оборудования (табл. 7.4).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|
