Кредитно-расчетные отношения

принимает сумму, поступившую для одного лица, не имеющего вклада от другого

(ст. 834, 842). Такая ситуация может сложиться при внесении вклада

родителями для ребенка или благотворителем (меценатом) для музея

(благополучателя). В этом случае вкладчиком считается третье лицо, а не

сторона, внесшая в его пользу вклад и заключившая тем самым договор.

Поскольку здесь не происходит передача денег от третьего лица вкладчику, а

создается сам вклад, фигура третьего лица проявляется в договоре не сразу.

Свои права такое лицо приобретает с момента предъявления им к банку первого

требования, основанного на правах вкладчика, либо выражения им банку своего

намерения воспользоваться вкладом на его имя. Иной момент приобретения прав

по договору может быть установлен соглашением сторон. Причем указание имени

гражданина-вкладчика или наименования юридического лица, в пользу которого

вносится вклад, является существенным условием подобного договора.

Соответственно договор в пользу несуществующего к моменту его заключения

третьего лица (умершего гражданина или незарегистрированного юридического

лица) ничтожен. Специфика данного договора состоит в том, что третье лицо

является альтернативным субъектом депозита, которое может воспользоваться

своим правом, а может и нет. До выражения им своего намерения

воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее Договор банковского

вклада, может само осуществить эти права в отношении внесенных им средств.

Не следует рассматривать третье лицо в качестве обычного правопреемника

стороны, заключившей для нее договор. В данном случае речь идет

разновидности договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК) с теми

особенностями, которые свойственны депозиту. Третье лицо является

бенефициаром, права которого подчинены воле стороны, заключившей договор,

до момента Предъявления банку требования по вкладу. После совершения

указанного требования третье лицо полностью замещает своего благотворителя

и становится вкладчиком.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (ст. 836

ГК). Несоблюдение формы депозитного договора влечет ничтожность с

последствиями, установленными ст. 167, 168 ГК. письменная форма понимается

в кодексе весьма широко. Она считается соблюденной не только при подписании

сторонами единого документа, но и если внесение вклада удостоверено

сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо

иным выданным вкладчику документом, который отвечает требованиям

законодательства, банковским правилам и обычаям делового оборота. В ст. 36

Закона о банках установлено более жесткое правило в отношении вкладов

граждан: «привлечение денежных средств во вклады оформляется договором в

письменной форме, один из которых выдается вкладчику». Такое решение не

вполне адекватно сложившейся практике, а главное, ухудшает положение

гражданина. Вкладчик будет иметь книжку иди сертификат, которые доказывают

наличие у него депозита но при отсутствии единого документа, подписанного

сторонами, могут наступить последствия, установленные ст. 162 ГК.

С формой заключения договора банковского вклада непосредственно связаны

также два способа его реализации. Первый предполагает открытие вкладчику

специального вкладного (депозитного) счета, на котором отражается движение

средств вкладчика (дата операции, приход, расход, остаток). В

доказательство заключения договора вкладчику-гражданину выдается

сберегательная книжка. В таком случае к отношениям банка и вкладчика

применяются нормы главы о договоре банковского счета, если иное не

установлено правилами о депозите и не вытекает из его существа. При втором

способе счет может и не открываться, но вкладчик получает ценную бумагу

(сберегательный или депозитный сертификат), оформляющую договор.

Предъявление такой бумаги легитимирует ее владельца в качестве вкладчика.

Содержание договора составляет обязанность банка возвратить вкладчику

сумму вклада (основной долг) с уплатой обусловленных процентов. Проценты

являются ценой кредита, выданного вкладчиком банку. Их размер обычно

устанавливается в договоре. Однако в силу возмездности депозитных отношений

проценты подлежат уплате в любом случае, даже если стороны договора не

согласовали их размер. В этом случае банк обязан уплатить их в размере,

определяемом по тем же правилам, что и в договоре займа (ставка банковского

процента или ставка рефинансирования Центробанка России). Как и в отношении

выданных кредитов, банк не имеет права в одностороннем порядке изменять

процентные ставки по депозитам, за исключением случаев, предусмотренных

федеральным законом или договором с вкладчиком (ст. 29 Закона о банках).

Такой случай прямо указан в п. 2 ст. 838 ГК:

если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе

изменять проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования. При

уменьшении процентов новый их размер применяется к вкладам по истечении

месяца с момента соответствующего сообщения вкладчику. Для лучшей защиты

вкладчиков-граждан процент по внесенным ими срочным и условным вкладам не

подлежит корректировке, если иное не установлено законом. Для юридических

лиц по таким вкладам одностороннее изменение процента допускается также в

силу договора.

Порядок начисления процентов на вклад также регламентирован в

законодательстве: они начисляются со дня, следующего за днем поступления

суммы вклада в банк, до дня, предшествующего возврату суммы вкладчику либо

ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. Периодичность выплат

процентов по требованию вкладчика ежеквартальная, если иное не установлено

соглашением сторон. Невостребованные в срок проценты увеличивают сумму

вклада, а к моменту закрытия вклада они выплачиваются полностью.

По депозитному договору с участием граждан-вкладчиков у банка возникает

еще одна важная обязанность. Вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать

последнему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств со

вклада (в основном для безналичных расчетов). Эта операция ведет к

изменению договора банковского вклада. Для юридических лиц такая операция

со вкладом прямо запрещена п. 3 ст. 834 ГК. Их права ограничиваются

возвратом вклада и получением процентов. Все расчеты юридических лиц

происходят на основании заключенного ими договора банковского счета.

Ответственность по депозитному договору наступает для должника в

нескольких случаях: а) за неисполнение или ненадлежащее исполнение

обязанности по обеспечению возврата вклада; б) за ухудшение условий

обеспечения; в) за принятие депозита от граждан неуполномоченным лицом или

с нарушением законодательства о вкладах; г) за невозврат вклада, его

неправомерное удержание или невыплату процентов. Во всех названных

ситуациях вкладчик вправе потребовать от своего контрагента немедленного

возврата суммы вклада. В первом и втором случае ответственность заключается

в уплате вкладчику неустойки в форме банковского процента (ставки

рефинансирования), исчисленной на день возврата долга, а также в возмещении

убытков. Во третьем случае ответственность строже: это ставка банковского

процента на день возврата долга, а кроме нее, кумулятивно взыскиваемые

убытки (сверх суммы процентов). В четвертом случае ответственность

происходит по правилам ст. 395 ГК на тех же принципах, что и в первых двух

ситуациях.

Когда возникает необходимость наложения ареста или обращения взыскания на

денежные средства, переданные во вклад, применяются правила ст. 27 Закона о

банках. Такой арест осуществляется судом или арбитражным судом, судьей, а

также по постановлению органов предварительного следствия при наличии

постановления прокурора. После наложения ареста прекращаются все расходные

операции по депозиту в пределах арестованных сумм. Взыскание на депозит

обращается только на основании исполнительных документов в соответствии с

гражданско-процессуальным законодательством.

Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу

одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика. Для юридических лиц это

зависит от вида вклада: по вкладам до востребования — по первому

требованию, а для вкладов на особых условиях — в порядке, предусмотренном

самим договором.

6. Договор банковского счета

6.1 Понятие договора.

В современном мире деньги в основном циркулируют в безналичной форме. Из

вещей, которые определяются родовыми признаками, для многих субъектов

гражданского оборота они превратились в разновидность обязательственных

прав. Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных

денег существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая

называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет — это

бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств,

принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором

предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском

праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при

заключении особого договора банковского счета^. Этот договор предшествует

всем крсдитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Действующее законодательство рассматривает договор банковского счета в

качестве самостоятельного договорного вида2, посвящая ему отдельную главу.

В ст. 845 ГК дается следующее его определение: по договору банковского

счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту

(владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о

перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других

операций по счету. При этом банк получает возможность использования

имеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиента

беспрепятственно распоряжаться vmm. Из приведенного определения следует,

что договор банковского счета является консенсуальным. он заключается не в

момент зачисления средств на счет, а в момент достижения сторонами

соглашения по всем существенным условиям договора. Несмотря на то что в

определении ст. 845 ГК опущены встречные обязанности клиента, тем не менее

они есть. В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК расчеты между юридическими

лицами, а также расчеты граждан-предпринимателей должны производиться, как

правило, в безналичном порядке. Обязанность «хранить» деньги в кредитном

учреждении прямо вытекает из закона. Следовательно, открытие банковского

счета является обязанностью названных лиц, которые не могут отказаться от

заключения соответствующего договора. Кроме того, клиент, заключивший

договор банковского счета, обязан подчиняться не только законодательству о

банках, но и специальным внутренним правилам ведения операций, применяемым

в данном кредитном учреждении. Таким образом, договор банковского счета

является двусторонне обязывающим, В отличие от ранее действовавших правил в

ГК предполагается возмездность договора банковского счета, если иное не

установлено соглашением сторон (ст. 852 ГК). Банк уплачивает клиенту

проценты за пользование денежными средствами в размере, указанном в

договоре банковского счета. В случае, если в договоре не определен размер

процентов, они соответствуют процентам по вкладам до востребования и,

следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансирования Банка России (ст.

838,809 ГК). Срок уплаты процентов также устанавливается в договоре, либо

они подлежат зачислению на счет клиента поквартально.

По своему характеру договор банковского счета близок к публичному

договору (ст. 426 ГК), хотя этот термин к нему прямо и не применяется .

Банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом,

обратившимся к нему с офергой, соответствующей объявленным банком условиям

открытия счетов данного вида, закону и банковским правилам. Однако эта

обязанность не является безоговорочной. Банк не вправе отказать кому бы то

ни было в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено

законом, учредительными документами банка и его лицензией, кроме случая,

когда такой отказ обусловлен отсутствием у банка возможности принять згто

лицо на обслуживание либо когда такой отказ допускается законом и иными

правовыми актами- При необоснованном отказе банка от заключения договора

клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении банка к

заключению договора и о возмещении причиненных этим убытков. Иными словами,

особенность договора банковского счета в том, что обычно ни банк, ни

юридическое лицо — клиент не вправе отказаться от его заключения

(последний, однако, имеет право выбора обслуживающего его банка). В данном

случае обязанность клиента заключить договор вытекает из правил об

осуществлении расчетов юридических лиц в безналичном порядке. Обязанность

банка заключить договор вытекает из его субъектных качеств, предусмотренных

законом.

6.3 Элементы договора.

Стороны договора — банк (в том числе иная кредитная организация,

обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве клиента могут

выступать любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних),

имея в виду, что от правоспособности клиента зависит категория открываемого

ему счета. В ряде случаев «владелец счета» в узком смысле вообще может не

быть стороной договора. Так, это возможно, если юридическое лицо, которое

имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложением об открытии своему

филиалу или представительству иного (текущего) или аналогичного банковского

счета. При этом филиал (представительство) будет владельцем счета, но не

стороной договора (клиентом, создавшим филиал), даже если последний

заключается им по доверенности юридического лица — клиента.

Предмет договора — денежные средства клиента, находящиеся на его

банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные

договором. Как и в случае с банковским вкладом, клиент не имеет на них

права собственности (иного вещного права) либо утрачивает его при

зачислении наличных средств на счет. Соответственно права клиента на

денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде

остатков по счету. В зависимости от содержания правоспособности клиента и

круга операций с денежными средствами, зачисленными на его счет, принято

выделять виды счетов.

Основным является расчетный счет, который открывается всем коммерческим

организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором

банковского счета (зачисления выручки от реализации товаров, производства

платежей, получения кредитов я пр.). Количество расчетных счетов не

ограничивается (ст. 30 Закона о банках). Расчетные счета открываются также

большинству некоммерческих организаций (фондам, добровольным объединениям,

потребительским кооперативам, определенным видам учреждений, которые

финансируются не только собственником, но и за счет других источников)

Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалам и представительствам

юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую

деятельность. При создании хозяйственных товариществ и обществ их

учредители открывают временный расчетный (накопительный) стаж, на который

зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем он

трансформируется обычный расчетный счет. Текущие счета открываются

некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических

лиц при отсутствии у них коммерческой деятельности. Круг операций с

текущего счета ограничивается административными расходами, включая оплату

труда. В некоторых случаях для выделения расчетов филиалов и

представительств, имеющих текущие счета, самой коммерческой организации

может открываться также вспомогательный расчетный субсчет для производства

расчетов по месту нахождения филиала (представительства). Бюджетные счета

открываются субъектам, которым дано право распоряжаться бюджетными

средствами (органам власти, администрациям). Они зависят от вида бюджетов

(федеральный, субъекта Федерации, муниципального образования). Текущие

валютные счета открываются клиентам для зачисления иностранной валюты и

расчетов ею. Порядок осуществления операций по таким счетам особый, что

связано с применением к ним валютного законодательства. Счета, на которых

учитываются взаиморасчеты банков, носят название корреспондентских счетов

(субсчетов). Подобные счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах

Центрального банка России, либо непосредственно банками на основе

межбанковских соглашений. Поскольку отношения между банками характеризуются

значительной спецификой, установлено, что правила ГК о банковском счете

распространяются на них, если иное не предусмотрено законом, иными

правовыми актами либо банковскими правилами (ст. 860 ГК). Корреспондентские

счета являются разновидностью контокоррентных счетов. Назначение

контокоррента состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на нем

средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных требований.

Форма договора банковского счета — простая письменная. Она впрямую

связана с процедурой заключения договора и открытия счета. при заключении

договора клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на

согласованных условиях (п. 1 ст. 846 ГК). Открытие счета представляет собой

совокупность действий, совершаемых сторонами Договора при его заключении.

Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона о банках

устанавливается Банком России. В настоящее время он регулируется

Инструкцией № 28 <<О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в

учреждениях Госбанка СССР» от 30 октября 1986 г. с последующими изменениями

которая в значительной мере устарела и применяется в той части в которой не

противоречит новому гражданскому законодательству. Для открытия счета

клиент — юридическое лицо представляет в банка а) заявление на открытие

счета; б) учредительные документы и свидетельство о государственной

регистрации юридического лица; в) карточку с образцами подписей

руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати. Последний

документ должен удостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться

денежными средствами, находящимися на счете. Поскольку банковская практика

создала новые средства идентификации таких лиц, договором может быть

предусмотрено использование электронных средств платежа и других аналогов

собственноручной подписи, кодов, паролей и прочих носителей информации

подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то лицом (ст. 847

ГК). Иногда возникает необходимость предоставить право списывать денежные

средства со счета клиента по требованию третьего лица. В частности, это

необходимо при исполнении клиентом-должником своего обязательства перед его

кредитором (третьим лицом для банка). Банк обязан принять и исполнить

подобное поручение клиента при условии, что клиент предоставил данные,

позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в момент предъявления

им требования о платеже.

Кроме того, законодательством установлены иные документы, наличие

которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. К ним относятся

документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет в качестве

налогоплательщика, плательщика взносов в Пенсионный фонд Российской

Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в

Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и плательщика

взносов в фонды обязательного медицинского страхования.

Счета индивидуальным предпринимателям открываются в порядке,

предусмотренном Инструктивным письмом Госбанка СССР от 9 июля 1991 г. №

3592. Для их открытия предоставляются: а) заявление на открытие счета,

подписанное предпринимателем; б) документ о государственной регистрации

предпринимателя; в) карточка с образцом подписи предпринимателя, заверенная

нотариально.

Заключение договора банковского счета может происходить двояко: подписания

единого документа (зачастую в форме договора присоединения на стандартном

банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше

приложениями (оферты) и учинения на заявлении разрешительной надписи

руководителя банка (акцепта). В последнем случае договор также заключается

в письменной форме но специфической — путем обмена документами. Заключение

договора влечет открытие соответствующего счета.

При реорганизации юридического лица происходят изменение договора

банковского счета и переоформление счета. В этом случае клиент обязан

предоставить те же документы, что и при открытии банковского счета.

Расторжение договора банковского счета может осуществляться не только по

общим основаниям, но и в одностороннем порядке. По инициативе клиента

договор может был» расторгнут в любое время. Напротив, банк вправе

расторгнуть договор банковского счета лишь в судебном порядке и в двух

строго определенных случаях: а) когда сумма денежных средств, находящихся

на счете клиента, снижается ниже минимума, предусмотренного банковскими

правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение

месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при отсутствии операций по

счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (ст. 859 ГК).

Остаток денежных средств вьщается клиенту либо по его указанию

перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения

соответствующего заявления от клиента. Договор банковского счета

прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина-

клиента. Последствием расторжения или прекращения договора является

закрытие счета клиента.

Страницы: 1, 2, 3, 4