рефераты бесплатно
 
Главная | Карта сайта
рефераты бесплатно
РАЗДЕЛЫ

рефераты бесплатно
ПАРТНЕРЫ

рефераты бесплатно
АЛФАВИТ
... А Б В Г Д Е Ж З И К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

рефераты бесплатно
ПОИСК
Введите фамилию автора:


Современные деньги: сущность, формы, эволюция

деньгам, в наше время перевод одной национальной валюты в другую означает в

первую очередь переход из одного масштаба цен в другой.

Средство накопления

Функция средства накопления – тезаврации – является второй функцией

денег. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом

от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как

более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной

деятельности.

Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив

(имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать

различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления

может выступать и любой другой вид актива (имущества). Люди могут

накапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости,

антиквариата и т.п. Однако использование в качестве средства накопления

именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество состоит

в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности быть использованными в

качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в

любой момент без потери своей номинальной стоимости.

Любой другой актив, для того чтобы использоваться для покупки товаров и

услуг, должен сначала быть продан (превратиться в деньги). Например,

государственные ценные бумаги считаются в мировой практике высоколиквидными

активами, так как они могут быть без особого труда проданы на рынке и

рыночные цены на них меняются несущественно. Драгоценности, антиквариат,

недвижимость обладают значительно меньшей ликвидностью, так как цены на них

изменчивы, а издержки, связанные с превращением этих активов в деньги,

велики.

В эпоху вещественных денег выполнение функции средства накопления

осуществлялось путем превращения части денег в сокровище. В этой своей

функции золото представало как всеобщее воплощение богатства, поскольку

помимо своей собственной цены оно выступало и как деньги, и как

представитель всех других товаров. В тот момент, когда золотая монета из

сферы обращения попадало в сокровище, золотые деньги превращались в

денежный товар, и, наоборот – при переходе из сокровища в средство

обращения или платежа денежный товар превращался в деньги.

В качестве сокровища золото было необходимо для обеспечения

бесперебойного функционирования денежных систем, основанных на залоге. В

этом качестве оно служило резервным фондом средств обращения, средств

платежа и мировых денег. Эти функции сокровища составляли необходимое

условие устойчивости металлической денежной системы. В этой функции

выходила на передний план собственная ценность золота как товара и его

способность сохранять ее в течение длительного времени.

С 70-х гг. ХХ в. золото перестало быть деньгами и никаких денежных

функций не выполняет. Однако золото не утратило своей собственной ценности

как товар. Пока на мировом рынке на него существует спрос со стороны разных

отраслей промышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных

инвесторов, государство может использовать золотой запас для дозированной

продажи с целью приобретения иностранной валюты и пополнения своих

централизованных валютных резервов.

В эпоху кредитных денег их использование в качестве средства накопления

имеет существенные недостатки, несмотря на абсолютную ликвидность.

Накапливая деньги, их владелец тем самым теряет возможность получения

дохода от использования менее ликвидных активов. Даже если деньги хранятся

в банке и владелец получает ежегодные проценты по вкладу, то эти проценты

всегда ниже, чем доход, получаемый при их альтернативном использовании

(например, при вложении в производство).

В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная

валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве

меры стоимости. В таких странах указанные функции денег выполняют, как

правило, стабильные иностранные валюты. Так, в России в период высокой

инфляции 1992 - 1994 гг., а также кризиса 1998 – 1999 гг. в качестве меры

стоимости и средства накопления выступали доллары США или твердые валюты

европейских государств.

Средство обращения

Деньги как средство обращения выполняют роль посредника в движении

товаров от продавцов к покупателям и служат для покупки товаров и услуг, а

также для осуществления иных платежных операций. Эта функция появляется у

денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к

регулярной торговле.

В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в

движении товаров. Деньги как функция средства обращения способствуют уходу

от бартера – формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на

товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи,

и продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке

все, что ему необходимо.

Как средство обращения золотые деньги постепенно вытесняются их

знаками, символами. Этот процесс занял длительную историческую эпоху.

Расширение и развитие торговли привело сначала к появлению монет из

драгоценных металлов, которые по мере нарастания и интенсивности торговли

во все большей степени стали восприниматься обществом как знаки ценности

благодаря их мимолетной роли в сделках купли-продажи.

Бумажные деньги вначале выпускались как знаки золота и серебра. Их

появление отмечено в ХIII в. в Китае. Периоды выпуска бумажных денег имели

место в XVII - XIX вв. в государствах Европы и Северной Америки в 1690 г.

(Массачусетс) и во Франции, где обращались в 1716 – 1721 гг. В Австрии

зарождение бумажных денег относится к 1762 г., в России – 1769 г., в Италии

– к 1866 г. В Пруссии бумажные деньги в виде билетов казначейства появились

в 1806 г. Таким образом, обращение бумажных денег было характерным для всех

ведущих держав мира. Бумажное денежное обращение существовало практически

во всех воюющих странах в период Первой мировой войны.

В дальнейшем вместо монет стали использоваться один из видов кредитных

денег – банкноты. Этот вид кредитных денег специально предназначен только

для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости

банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на

золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип

обеспечивались связи и взаимодействие металлической и кредитной денежных

систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы.

Если условие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении

банкноты выступали равноценными заменителями золотых монет.

Подразумевая это условие, можно считать, что применительно к эпохи золотого

стандарта (в тех странах и в то время, когда он действовал) речь идет о

функционировании двух денежных систем, когда золото продолжало действовать

как мера ценности и средство сохранения ценности, а в обращении его

заменяли разменные на золото кредитные деньги в форме банкнот.

В условиях золотого стандарта количество денег в обращении

регулировалось автоматически. Если денежная масса превышала совокупную

стоимость товаров на рынке, то часть ее переходила в сокровище

(накапливалась).

Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной

стоимости, а являются лишь ее знаком, их функционирование требует

государственной гарантии. Полномочия выпускать банкноты со временем приняло

на себя государство в лице установленного им центрального банковского

органа (например, центрального банка), который устанавливает золотое

содержание банкнот и гарантирует обществу, то есть всем физическим и

юридическим лицам, свободный обмен банкнот на золото.

Но в отличие от чеканки монет, когда государство только подтверждало

(удостоверяло) своей властью заключенное в монете золотое содержание, при

обращении банкнот государство не только устанавливало определенное

соответствие между ним и золотом, но и принимало на себя обязанность

поддерживать это соответствие. Это означало, что, использую данную форму

денег в качестве средства обращения, государство вынуждено было брать на

себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходимой форме

– средства накопления. Это второе условие обеспечивалось путем образования,

а потом и расширения государственного централизованного запаса золота,

предназначенного исключительно для монетарных целей, то есть официальных

централизованных золотых резервов.

Впервые банкноты начали выпускаться в конце XVII в. в порядке учета

векселей. В современных условиях банкноты продолжают действовать в качестве

наличности и выполняют функцию средства обращения, но уже без связи с

золотом.

В настоящее время в России в качестве средства обращения выступают

бумажные рубли и металлические монеты. В других странах в данной функции

выступают и чековые депозиты.

Средство платежа

Функция средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в

кредит, то есть с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое

производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные

связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей.

В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений

в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием

отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и

составной частью производственного процесса. Она применяется при оплате

сырья и полуфабрикатов, готовой продукции, при оплате труда и во многих

других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в

кредит. Возникает необходимость общественной гарантии исполнения платежа,

что осуществляется путем соответствующего государственного

законодательства.

В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только

движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа – это

высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных

деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она

прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и

металлических денег.

Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения.

Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого

экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги

были предоставлены в ссуду, они прежде должны существовать в виде

отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в функции

средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также

берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с

функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции средства

платежа более сложные и масштабные задачи.

Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется

потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и

накопление капитала.

Замена обращения платежами становится возможной только в современную

эпоху благодаря развитию самих кредитных денег и бурному прогрессу в

системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для

проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и

по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого

внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства

платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию

средства расчетов. По имеющимся данным, в США в настоящее время порядка 95

% всех денежных расчетов в стране совершается через банковские счета. Это

свидетельствует о том, что вместе с экономическим и техническим прогрессом

происходит прогресс в развитии денег и выполняемых ими функций.

Денежное обращение

Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег

в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и

услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их

постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между центральным

банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между

коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями,

организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между

коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими

лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного

назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами. В странах с

рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных и безналичных

денег.

1. Налично-денежный оборот

Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным процессом

движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими

билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые

мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо

обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного

платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, то

есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только

центральный банк.

Казначейские билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые

непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или

специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым

исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не

выпускаются.

Независимо от типа (модели) экономики – рыночной или административно-

командной – налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном

соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль

чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и

расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и

организаций.

Основные звенья налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального

банка. Основными организующими звеньями в Российской Федерации являются

также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-

кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются резервные фонды денежных

знаков и монет, а также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег.

РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию

денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом (см. схему на рис.

1)[1].

Рис.1 Схема налично-денежного оборота в России

Первоначальным импульсом, запускающим механизм движения денежной

наличности, является соответствующая директива Центрального банка РФ РКЦ,

согласно которой наличные деньги переводятся из их резервных фондов в

оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс

РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждение

(коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты,

часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть

наличных денег выдается юридическими и физическими лицам, обслуживаемым в

данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий,

учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть

передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий,

пособий и т.д.).

Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая

часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей,

покупку товаров и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и пр.

Соответственно деньги от населения поступают либо в кассы предприятий

торговли, Госкомсвязи России, а также предприятий, оказывающий услуги

населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков.

Организация налично-денежного оборота

Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в

централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и

эластичность денежного обращения.

В России налично-денежный оборот регламентирован Положением о правилах

организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.1998 г.,

утвержденным Банком России.

Все предприятия, организации и учреждения на территории РФ независимо

от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в

учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков,

физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства,

поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для

последующего зачисления на счетах этих предприятий. Расчеты предприятий

происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата

товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо

снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо

использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах

установленного лимита.

Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы

учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также

предприятиями Государственного комитета РФ по связи и информатизации

(Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения

банков.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых

предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по

эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.1995 г. и

Положением “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на

территории РФ” от 25.03.1997 г.

Порядок и сроки сдачи денег устанавливаются обслуживающими учреждениями

банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из

необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления

их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями

наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых

и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей

непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия

Госкомсвязи России.

Лимиты наличности, ежедневно хранимые в кассах предприятий,

устанавливаются обслуживающими банками по согласования с руководителями

этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия.

Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу

предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах

среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных

денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений

денежной наличности в кассы кредитных организаций.

Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях,

обслуживаемых РКЦ.

Для обслуживания своевременной выдачи кредитными организациями наличных

денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан,

территориальные учреждения Банка России или по их поручению РКЦ

устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму

минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец

дня. Установление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их

подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-

кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.1995 г.

Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в случае превышения

установленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды,

изымаются из обращения.

Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным

денежным оборотом в регионах страны.

Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.

2. Безналичный денежный оборот

Сущность безналичного оборота

Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия

наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам

кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках,

различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и

государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими

деньгами.

Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной

экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов

обеспечивается через чековое обращение. Чек – это переводной вексель,

выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлении. Чеки появились в

обращении на рубеже XVI - XVII вв. одновременно в Великобритании и

Голландии.

В начале ХХ в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты.

Чековое обращение только формировалось. И лишь Дж. М. Кейнс увидел во

вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для

использования в качестве средства платежа, реальные деньги.

Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу, не являются

платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные,

Страницы: 1, 2, 3, 4


рефераты бесплатно
НОВОСТИ рефераты бесплатно
рефераты бесплатно
ВХОД рефераты бесплатно
Логин:
Пароль:
регистрация
забыли пароль?

рефераты бесплатно    
рефераты бесплатно
ТЕГИ рефераты бесплатно

Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.


Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.