|
Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делудиапазоне 10—200% годовых в зависимости от экономической ситуации. В течение 1996 г. она снижалась и на 1.02.97 зафиксирована на уровне 42%. В планах правительства снизить учётную ставку к концу года до 20—25% годовых. КБ получают ссуды от ЦБ в порядке рефинансирования и переучёта векселей. ЦБ регулирует общий V выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственнной денежно-кредитной политики, используя при этом в качестве инструмента учётную ставку. Повышение официальных ставок сокращает возможности КБ получить ресурсы для кредитования. Это воздействует на сокращение денежной массы. Снижение официальной ставки действует в обратном направлении. Процентная политика коммерческого банка, ее принципы и факторы. (94) Процентная политика банка- комплекс мероприятий, направленных на увеличение процентных доходов и сокращение процентных расходов банка в целях повышения прибыли. Важную роль при установлении уровня ставки процента играет учет в ней различных рисков (невозврата кредита, процентного и т.д.). В условиях нестабильной экономики и инфляции важнейшим риском является инфляционный, который подразделяется на риск ожидаемой инфляции и риск неожидаемой инфляции (процентный риск). Зависимость между номинальной рыночной ставкой процента k, темпом инфляции x и реальной ставкой процента r выражается следующим произведением: k = r + x + r * x, а если величины r и x невелики, то можно пользоваться формулой: k = r + x (используется при практических расчетах). Для того, чтобы описать структуру ставки процента будет использоваться аддитивная (линейная) модель, которая учитывает различные риски путем сложения (r -реальная ставка или премия за отказ от потребления; x -риск ожидаемой инфляции; p –надбавка за риск непогашения обязательства; m –надбавка за неожиданную инфляцию. Так, уровень процентной ставки с учетом риска может быть определен по формуле: k = r + x + p + m. Неправильная оценка этих параметров приводит к потерям дохода (к убыткам), которые могут возникать либо у кредитора, либо у кредитуемого. Так как банк постоянно находится в ситуации кредитора (на рынке кредитов) и кредитуемого (на рынке депозитов), правильное назначение ставки процента –необходимое условие безубыточной работы банка. На рынке кредитов –при недооценке величины x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) -банк недополучит доход (т.е. понесет убыток). На рынке депозитов банк является субъектом кредитования, и поэтому: при фактора x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) в депозитной ставке банк выигрывает, при переоценке –проигрывает. Кредитный рынок. Базовые сегменты кредитного рынка. Участники. (12) Кред. рынок базируется на определения рынка ссудных кап-лов. Ссудный кап-л – ден ср-ва, переданные на условиях возвратности, кредит рассматривается как форма увеличения существующего кап-ла. Рынок ссуд. кап-лов сост. из: 1) кредитная система (совок-ть кред-фин. учреж-й), 2) рынок ц.б. (первичн, вторичн, внебирж.) Рынок ц.б. вкл. обращение акций, кот. не предполагают возвратности ср-в. Стр-ра кредитн. рынка: 1) рынок денег (рынок краткосроч. ссудных кап-лов) 2) рынок кап-лов ( среднеср. ссуд.кап-л, долгоср. ссу. кап-л, фин. рынок, рынок золота). Сущ-ет много критериев различия догоср. и краткосроч. ден. операций. В практике банкови предп-тий красткорс. счит-ся до года, долгоср. –более года. Закон о валют. контроле устан. временную границу м\д текущ. операциями и опер. связан. с движ. кап-ла (более 180 дней). Кред. рынок и РЦБ частичное пересекаются, НО не явл. частью др. друга. Участники кр.рынка: 1) первичные инвесторы – владельцы своб. фин. рес-в (дом.хоз-ва и фирмы). Временно свободные ср-ва фирм склад-ся из времен. своб-х оборот. ср-в, аморт-ции, устойчивых пассивов, прибыль предназнач-я д\накопления. 2) специализированные посредники – кред-фин. орг-ции, кот аккум. временн. своб. ср-ва и предост. их вовременн. пользование на возмездной основе. 3) Заемщики, юр и физ лица,гос-во. Типы фин. посредников: 1) биржа, дилеры, брокеры. 2) комм банки, имеют исключительное право совершать в совокупности 3 вида опер-й А) привлеч. вкладов юр и физ лиц, Б) размещение привлечен. ср-в от своего имени и за свой счет на принципах возвр, платн, срочности. В) открытие и ведение сечтов физ и юр лиц. 3) Страх. компании – их пассивы фомир-ся из собств. кап-лов и взносов страх. премий. Привлеч. ср-ва страх. компани вклад в гос. и крпорат. бумаги, в недвиж-ть, в банк. депозиты. 4) Пенс. фонды или негосуд. фондовые активы (??) Их П-вы форм-ся из взносов работодателей, своб-е ср-ва размещают в ц.б. (по нормативам РФ). ПИФ – П-вы формир-ся за счет эмиссии собств-х цб. Вклад. ср-ва в гос. и корпорат. ц.б. Активные операции (АО) и их назначение. (10) АО банка – существенн. и определяющая часть его опер-й. Структура ак-ов – соотнош-е разных по кач-ву статей А баланса банка к балансов. итогу. Кач-во АО – опред-ся целесообразной структурой его активов, диверсификацией АО, объемом рисковых ак-ов, объемом критических и неполноценн. ак-ов и признаками изменчивости ак-ов. 4 катег. А-ов – 1) кассов. наличность и приравн. к ней ср-ва, 2) инвестиц. в ц.б. 3) ссуды 4) здания и оборуд. Структ-ра банкв. ак-ов во многом опред-ся особ-тями банквск. зак-ва и учета, и влиянием внеш.среды. А-вы подразд. на А-брутто и А.-нетто(очищен. от риска и др. статей). А- Брутто: 1) ак-вы, не приносящ. доход (ден.ср-ва, кор.сч. в др. банках, ФОР (фед.обяз.рез), ОС, немат ак., дебиторы, ср-ва в расчетах, использ-е ср-в бюдж. и внебюд. фондов, финансирование капвложений, кап.затраты, тек. расх, расх. буд. пер., переоцен. вал. ср-в и ц.б., убытки отч. года и прошл. лет. 2) ак-вы, принос. дох. (долгоср., сред.срочн и кратксрочн. ссуды клиентам, банкам и нас-ю, просроч.задол-ть по ссудам и %, факторинг, лизинг, участие, ц.б., выданные гарантии. 3) всего ак-вов-брутто (в структ-ре баланса-нето ак-вы уменьш-ся на величину регулир-щих, накопит-х и транзитных счетов.) А-нетто: 1) не приносящ. дох. (ден.ср-ва, к\с в др. банках, ФОР, ОС и немат.ак. по остаточн. ст-ти, дебиторы в размере превышения кредиторов. 2) приносящ. дох (долг, ср. и краткосрочн. ссуды за вычетом резервов на покрыт. потерь по ссудам, выдан. клиентам, банкам и физ.л. в руб и инвал. Факторинг и лиз. за вычет. ранее созд. рез-ва под обесцен-е ст-ти этих опер- й. Ц.б. за вычет. рез-в под обесцен. ц.б., векселей, заморож. обязательств. Виды кредитной документации. (99) Кред. док-ты банка: меморандум о кред. пол-ке, полож-е о кред-х комитетах, полож. о кред. подразд-и, инструкции на начальника и специалистов, требования к док-м заемщика, полож. о кред. процедуре (регламент), кред. истории, кред. дог-ра, дог-ра –сопровождения (страх, залог, поруч-во; купля- продажа имущ-ва, если лизинг). Док-ты заемщика юр.л.: 1) учредит. док-ты, устав и изменения, свид-во о гос. рег-ции, лицензия на вид деят-ти, справка о постан. на учет в нал. инспекц, образцы подписей и оттиск печати. 2) фин. и бух. док-ты: баланс за посл. 4 кв-ла (в лучш. случае за 3 года), отчет о фин. рез-тах и их использ-я, расшифр. деб. и кред., ссудной задол-ти. 3) расчет коэф-в кредитоспос-ти. 4) дог-ра, подтверж-щию целевое назнач. кредита 5) технико- экон. обоснован-е потреб-ти в кр-те, эфф-ть кр-мой сделки. 6) выписка банка об оборотах по сч. клиентов за посл. 6 мес. 7) учред. и фин. док-ты гарантов и поручителей, 8) бизнес-план п\п с хар-кой деят-ти, положение на рынке, потенциал дохода, опис-е нов. прод-ции, 9) док-ты по залогу, права на имущ-во, оценка ликв-ти залога, 10) аудит. заключ-е. Док-ты КБ заемщиков: 1) устав и др. учред. док-ты, 2) копия свид-ва гос. реги-ции как банка, 3) копия лиц-зии на соверш. бнк. опер-й, 4) карточка с образцами подписей и оттиск печати, 5) баланс за посл. 3 года + кв-лы тек.года + на послед. дату, 6) расшиф-ка получ-х и предост-х кредитов с просроч. задол-тью. 7) эк-кие нормативы деят-ти по Инстр.№1. 8) желат-но, срочные обяз-ва заемщика, 9) жел-но, посл. аудит. заключ. Физ лица: 1) заявление на получ. кредита, 2) паспорт, 3) справка с места раб. заемщика и его поручителей о доходах и удержаниях, 4) анкеты, док-ты по залогу. Если кредит целевой, то обоснование и источники возврата. Кредитоспособность заемщика: понятия и методы оценки. (82) Кр-ть – спос-ть заемщика в полном размере и в устан. дог0ром срок погасит банку задл-ть по осн. долгу и %. Широкий смысл Кр-ти – комплексн. оценка фин. состоян. заемщика, вер-ть его успешн. отнош-й с банком. Оперативная Крсп-ть – при краткосроч. кред-нии оцен-ся вер-ть выполения заемщиком его обяз-тв. Общая Кр-ть – при долгоср. кредит-е, или необх. детальн. хар-ка заемщика. Анализ эфф-ти его инвест. проекта с позиции окуп-ти и эфф-ти. Изучают инфо о заемщике: 1) фин. отч-ть, баланс, отч. о приб. и уб, расшифровка деб. и кред-й задл-ти. 2) ликвид-ть, достаточ-ть осн.кап-ла, эфф-ть деят-ти, устойч. фин. сост., платеж-ть, оборач-ть запасов, источники собс. и заемн. кап-ла. 3) оценка репутации и имиджа . 4) кред. история 5) состояние отрасли 6) цель получения кредита. Показатели кредитоспособности заемщика. 1) коэф-т абсол. Лик-ти = наиб. ликв. А-вы / сум. краткоср. обяз-тв заемщика. Наиб. ликв. А-вы: ден. ср-ва, кратср. фин. влож. в ц.б., дебит. зад-ть до 30 дн. Показ. как заем-к спос. в дан. мом. погасить кратср. обяз- ва за сч. имеющ-ся наиб. ликв-х А-вов. Норма – 0,1-0,3 2) помежут. коэф-т покрытия = тек. А-вы / тек. Пас-вы. Тек.А-вы: дебит. зад-ть до года, гот.прод. на складе, наиб. ликв.А-вы (из №1). Показ. какая часть кратср. обяз-тв м.б. погаш. после реализ. краткср. ликв.А-вов. Норма – не ниже 1. 3) общий коэф-т покрытия = оборот. кап-л / тек. Пас-вы Обор. кап-л = тек. А-вы + произ-е запасы + незаверш. произд-во. Показ. на сколько заем-к может погас. кратср. обяз-ва при реализ. всего обор. кап-ла. Норма – не ниже 2. 4) коэф-т маневренности обор. кап-ла = производст. запасы / обор. кап-л Показ. какая часть произ-го кап-ла заморож. в произв. запасах. Норм нет. 5) коэф-т обеспеч-ти = соб. кап-л / сум баланса п\п . Показ. как деят-ть п\п фин-ся за сч. соб. кап-ла. Норма – чем выше, тем лучше. Торговля – 0,3, строит - 0,4, промыш. п\п – 0,6 Рейтинг заемщика. Строится на основе балловой системы оценки кред-ти. Коэф-ты кр-ти в завис. от фактич. знач-я по сравн. с норм-вом опред-ся по классам кредсп-ти: 1 класс (100-150 бал) – первокласный, 2- (150-200) допустимый, 3 (более 200) -ниже норматива. Считают по 4 нормативам: К. абс. лик-ти, К. промеж. покрытия, общ. К. покрытия, К. обеспеч-ти. 1) коэф-т абсол. Лик-ти = наиб. ликв. А-вы / сум. краткоср. обяз-тв заемщика. Наиб. ликв. А-вы: ден. ср-ва, кратср. фин. влож. в ц.б., дебит. зад-ть до 30 дн. Показ. как заем-к спос. в дан. мом. погасить кратср. обяз- ва за сч. имеющ-ся наиб. ликв-х А-вов. Норма – 0,1-0,3 2) помежут. коэф-т покрытия = тек. А-вы / тек. Пас-вы. Тек.А-вы: дебит. зад-ть до года, гот.прод. на складе, наиб. ликв.А-вы (из №1). Показ. какая часть кратср. обяз-тв м.б. погаш. после реализ. краткср. ликв.А-вов. Норма – не ниже 1. 3) общий коэф-т покрытия = оборот. кап-л / тек. Пас-вы Обор. кап-л = тек. А-вы + произ-е запасы + незаверш. произд-во. Показ. на сколько заем-к может погас. кратср. обяз-ва при реализ. всего обор. кап-ла. Норма – не ниже 2. 5) коэф-т обеспеч-ти = соб. кап-л / сум баланса п\п . Показ. как деят-ть п\п фин-ся за сч. соб. кап-ла. Норма – чем выше, тем лучше. Торговля – 0,3, строит - 0,4, промыш. п\п – 0,6 Кредитование по контокоррентный счету, его организ. (92) КК - (конто – счет, коррент – текущий (лат). – кредитов-е по текущ. счету. Вид кр-та, предост-го заем-ку д\ провед-я платежей при отсутств. ср- в на его р\с или тек\сч. Выдается по тек. потребностям в оборот-х ср-вах и явл. возобновляемым. Необх-ть в КК. возн. при разрыве движения фин. потоков заемщ-ка во времени м\д поступл-ем ср-в на сч. из выручки от реализ. Прод. и платежами за поставленные Тов.и Усл. с налог. органами, соц. страх-ем и тд. Кредитор – КБ, заемщики – ю.л, физ.л., кот. берут кр-т д\оплаты куплен-х Тов и Ус., оплаты коммун. платежей и др. расчетов. Кр-т предост. по Конток. счету, кот. сост. из 2 счетов: расч. (тек) сч. и ссудный сч. По Дебету отраж – сумма кр-та, получ-я в рез-те кассовых разрывов у клиента, списание ср-в, выдача налич. денег. По Кред. – погаш. задолж-ть и % по ней, поступл. ср-в на сч. от партнеров клиента, внесен. налич. денег. При КК КБ предъявл. жесткие треб-я к заемщ-ку, но общие это: стабил. фин. показ-ли (по 1-му классу кредоспос-ти), наличие устойч. величины чистой прибыли или дох., хорош. полож. на рынке в теч. неск. лет, наличие постоянн. партнеров. Особ-ти КК : 1) перед заключ. дог-ра банк проводит анализ кредитоспос-ти. Потом ссуды предост-ся без доп. док-тов о фин сост. 2) макс. размер задол- ти устан-ся д\кажд. клиента дифференциально. Лимит задол-ти опред-ся как разница м\д средней потреб-ю в обор. ср-вах и собст. обор. ср-вами. 2) банк резервир. часть ср-в д\предост. кредитапо первому треб-ю. 3) устан. предельно допустим. срок погаш. задолж-ти по Конткр. дог-ру (обычно длительный). 4) отсутствие матер. обеспечения кр-та 5) сущ-ют 2 вида %: а) депозитный% - при наличии ср-в на р\с, б) ссудный % - исчисл. из дневного остатка ссуд. задолж-ти в соотв. с расч-ой % ставкой по контокорренту. Овердрафт (сверх остатка (англ.)– разновидность контокоррентного кр-та. КК - (конто – счет, коррент – текущий (лат). – кредитов-е по текущ. счету. Вид кр-та, предост-го заем-ку д\ провед-я платежей при отсутств. ср-в на его р\с или тек\сч. Он предст. форму краткосроч. кред-ния совок-й потребности клиента в ден. ср-х при недост. их на сч. д\осущ-я платежей и расчетов. Специфич. черты Ов- та: 1) кредитор - не тока КБ, но и ЦБ, 2) заемщики – а) КБ, если корресп- ские отношения допускают возмож-ть Ов-та. б) подразделения КБ в процессе внутрибанкв. расчетов, в) физ.л – предприниматели. Д\обычных физ.л. Ов-т Не предост-ся. Особ-ти Ов-ной операции: 1) все опер-и отраж. на р\с, т\с или к\с заемщика, 2) Ов-т оговаривается при первонач. заключ. дог-ра расч-касс. обслужавания с банком. 3) лимит задолж. чаще всего НЕ предусм. Но в Росс. это большой риск. 4) сроки Ов-та фикс-ся в дог-ре (не бол. 10-15 дн.) При наруш. срока – задлж-ть переводится в разряд обычных ссуд. 5)плата по кр-ту опред-ся как сум. фактич. размера Ов-та + % ставка. 6) кред-ние отраж. на особых сч-х (44201,44301 и тд. до 45401) Ипотечное кредитование. (85) Ипот.кр-ние – форма предост-я кр-та под залог недвиж-ти разл. рода. По цели обращ-я за кр-том различают: 1) краткоср. кр-т (текущ. потреб-ть в ден. ср-вах), 2) долгосроч. (фин-ние кап. строит-ва, реконструкции, освоен. зем. участка). Общий момент – использ-е недв-ти д\обеспеч-я возвратности кр- та. Особ-ти недвижимости как предмета залога: 1) приемлемость (устойчивость потребит. хар-к в теч. долгого времени, 2) достаточность (высокая ст-ть недвиж-ти чтобы конпенсир. и прямые расх. и косвен., связ. с проц-м реализ- и недв-ти и проч. расх. по сделке (напр., судебные). 3) объект недвиж-ти (жилые дома, приватиз. кв-ры, дачи, гаражи) д.б. свободен, а его собств-ки проживают и прописаны в др. месте. Если объект недвиж-ти наход. в совместн. собст-ти, то он станет залогом тока с письм. разреш. всех собс-ков. Преим-ва ипотеки перед др. кр-тами: 1) объект недв-ти сохр. свои осн. кач- ва продолжит. время, что позвол. орг-ть кредитование клиента напериод 10-30 лет. 2) цена нанедвиж-ть со врем. увелич-ся (еще быстрее при инфлиции), что явл. более полной гарантией кредитору, и защитой от потерь. 3) обесп-ся доп. защита прав банка-залогодерж-ля посредством гос. рег-ции залога недв- ти. 4) простота и доступность орг-ции контроля за сохранностью залога, что избавл. кредитора-залогодателя от лишних расх. по контролю. В кач-ве кредиторов и заемщиков при И,К, могут выступ. физ и юр. л, и КБ. Схема организации ипотечного кредитования. Этапы процесса Ип. кр-ния: 1) пакет док-тов, кот. хар-ет заемщика как юр. или физ. лицо, хар-ка его фин. сост-я (баланс, форма №2 (приб и уб)), заявление на кр-т, техн-экон-е обоснование кр-та, гарантии, инфо об объекте недв-ти (свидет-во о праве собств-ти, копия пасторта БТИ, справка БТИ о балансв. ст-ти здания и % износа, справки об отсутств. ареста на дан. объект. 2) Оценка ст-ти недвиж-ти. Произв-ся спец-тами банка или приглаш. риэлтерск. фирма. Учит-ся спрос и предл. на рынке недвиж-ти, месторасполож., тип строения, экология, наличие удобств) 3) соглас. условий дог-ра с заемщиком. Сроки, порядок исчисл-я %%, сумма ссуды, возврат. Сумма ссуды расчит-ся из ст-ти возможной реализации объекта в буд. при невыполн. заемщ-ком обяз-тв. В Росс.срок Ипот. кр-та – 12-15 мес., за рубежом – 15-20 лет. 4) заключ. кред-го дог-ра и дог-ра и залоге недвиж-ти. Д\сниж-я риска собств-к страхует объект недвиж-ти впользу банка на срок > ипот.дог-ра. Дог- р должен отраж. требования закона РФ «О залоге» – инфо о виде залога, сроках и размере исполнения обяз-тв. 5) гос. регистраци дог-в о залоге разл. типа недвиж-ти. В Моск. осущ. всоот. в Постан-ем Прав-ва Москвы от 20,09,94 №788 «О введ. на терр. Моск. единой системы гос. рег-ции залога и един. реестра дог-в залога». Рег-ции залога возм-на в органах: - Комитет по управ-ю имущ-вом г.Мск, - Моск. гор. бюро технич. инвентаризации (БТИ) – Моск. земельн. комитет, - Департамент муницип. жилья и др. – Моск. регистрац. Палата и др. (Все они рег-ют по типу залога). Виды закладных. В миров. банк. практике вместо дог-ра о залоге недв-ти оформл-ся закладная – ц.б., удостовер-щая право кред-ра получить возмещение расхододв по ссуде из ст-ти залож-ой недвиж-ти при наруш. условий дог-ра заемщиком. Типы закладных: 1) З. с фикс. % ставкой, по кот. в теч. срока дог-ра % ставка не измен. Этот тип примен. в странах с устойч. эк. ситуац. и незначит. темпами инфляции. Иначе этот тип может принеста убытки банку. 2) З. с корректируемой % ставкой. % привязывается к индексу дох-ти по долгосроч. гос. обяз-вам; потом меняется в соот. с измен-ем индекса гос. обяз-в. Устанавл-ся 2 вида пределов: а) пределы разового измен-я ставки по З. (+- 2%) б) пределы макс. изменения ставки по З. за весь пер. кред-ния (+- 6%). Коррект-ка происх. раз вгод в день заключ. дог-ра. 3) З. с коррек-кой на инфляцию. 4) Предназн. д\клиентов из молодых семей. Изначально ставка очень низкая, но с годами ростет, как бы пропорц-но росту доходов семьи. Факторинг: понятие и виды. Организация…... (89) Фак-г – многоцелевая операция, связ. с краткоср. кред-нием клиента через приобрет. у него долговых обяз-в покупателей Прод, Усл, работ, поставщиков сырья, оборд-ния; со страх-нием клиентов банка от риска неплатежей со стороны их партнеров или риска неплат. самих клиентов по отнош. к их поставщ-м и кред-рам; с контролем за фин. сост. пост-кови и платежеспост-ю покуп-ей; с орг-цией бух. учета движения Прод. и расчетов за нее; с консультир-ем клиентов банка в части сбыта и рекламы Тов, раб, Усл. В Росс. появ. в 87г. в «Промстройбанке». Критерии Ф-га (конвенция, принятая в 88г. Междунар. Инст-том Унификации частного права, «О междунар-м фак-ге»: 1) осущ-е кредит-я в форме предварит. оплаты деловых требований, 2) ведение б\у поставщика, в т.ч. по учету реализ-й Прод, раб, Усл. 3) инкассирование задолж-ти поставщ-ка, 4) страх-е пост-ка от кред-го риска. Участники Факт. опер.: 1) факт-вый отдел КБ или спец. фактрг. компания, 2) поставщик Прод, 3) покуп-ль Прод. 4) допол. участники: а)КБ, кот. предост. заемные источники, или участвует в УК дочерней фактрг. компании. б) страх. орг-ция, кот. страх. риск повреж-я транспортир-х Тов. Виды факторинга. 1) Соглаш-е о полном обслуж. Вкл. в себя: защиту клиента от риска неплатежа со стор. покуп-ля, орг-ция учета реализ-й Прод . и состояния дебет. задол-ти, обеспеч-е клиента ден-ср-вами за сч. предварит. оплаты долговых обяз-тв его покуп-ей. Предварит оплата может произв-ся в соот. с дог-ром на опред. дату или через конкр. период времени с мом. покупки (прод) длг- обяз-тв (чаще на 3 раб. день). Предварит. продажа и оплата долг.обяз-в может осущ-сяв полной сумме долг-х обяз-в или в их части. Полная предвар. оплата пров-ся лишь по отнош. к наибол. надеж. клиентам, т.к. риск банка увелич. Вознагр-е по фак-гу поступает от клиента отдельным фактом, в рез-те чего при нарушении условий дог-ра проблема компенсации затрат (по кредиту и %) резко усилив-ся. Поэтму предвар. оплата обычно 70- 80% от сум. долг-х обяз-в. Остаток сум дол-х обяз-в возмещ-ся клиентом за вычитом платы по фак-гу после поступл. на сч. фактор-отдела оплаты от покуп- й клиента. 2) Открытый Ф-нг – партнеры клиента извещается о наличии Фак-го дог-ра. Спец. телеграммой или письмом им сообщ-ся об изменении реквизитов счета, оплата по кот. теперь осущ-ся в адрес фактор-отдела. 3) Закрытый Ф-г (дороже открытого)– ср-ва от плат-ков по прежнему поступ. на сч. клиента, кот. переводит их фактор-отделу с добавлением к омисс. вознагр-я. Здесь процесс обращ-я ср-в замедлен. Фактор-отделу поэтму необх допол. фин-ние операций. и ростет риск неплатежа, т.к. к сч. клиента могут появ-ся претензии со сторон других лиц. 4) Ф-г с правом регресса. Фактор-отдел может вернуть клиенту долг- обяз-ва при отказе плат-ка от из оплаты. Но комисс. вознагр-я отдел не возвращает. (вид выгоден д\банка) 5) Ф-г без права регресса. Банк полностью принимает риск неплатежа со стор. плат-ка. Банк несет затраты при защите своих интересов в суде. 6) Международ-й Ф-г. Один из партнеров явл. нерез-м РФ. Тут к обычным рискам прибавляются валютный, страновой и переводной. Лизинговые операции. (90) Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое. |
||
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна. |