Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

специальные стандартизированные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от

возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости

в конкретной отрасли и срока работы на конкретном месте, наличия

сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для

принятия положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов

превысила определенный уровень.

На основании данных анализа кредитоспос-ти осущ-ся классиф-я заемщиков,

устан. рейтинги кредитоспос-ти, опред-ся объемы кред-ния, размер и способы

фиксации % ставок, сроки погаш. кред-в, требования к их обеспечению и т.д.

При этом банк руков-ся тем, что чем выше его риск, тем больше д.б. прибыль

банка и тем более детализирован должен быть кредитный договор.

Ставки по кредиту должны компенсировать банку стоимость предоставл-х на

срок средств, риск изменения ст-ти обеспечения и риск неисполнения

заемщиком обязательств.

В процессе текущего контроля за предоставленной ссудой банком обычно

оцениваются:

— достаточность капитала заемщика;

— качество его активов;

— качество управления и контроля на предприятии;

— ликвидность;

— доходность.

В зависимости от этих показателей и степени кредитного риска банка

выявляются пять категорий ссуд:

1) обычный кредит—который будет погашен в соответствии с графиком, риск по

которому для банка находится в допустимых пределах;

2) кредит, имеющий некоторые особенности (например, неполнота

документации), т.е. вызывающий некоторые сомнения;

3) кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность неисполнения

заемщиком своих обязательств не превышает 20%;

4) сомнительный—вероятность убытков банка равна примерно 50%;

5) явно убыточный, когда погашение кредита маловероятно.

При ухудшении кредитосп-ти заемщика, банк может потребовать изменения

условий кред. дог-ра или защиты своих интересов (повышения ставки за

кредит, уплаты штрафов и пени, пересмотра графика погашения кредита и т.д.)

или срочного погашения кредита.

Правильность оценок и принимаемых банком решений зависит от опыта и знания

его персонала.

ЦБ: статус, функции, основные операции. (9)

ЦБ занимает особое положение среди всех юр.лиц, занятых управлением или

хоз.деят-тью. С одной стороны, он явл. органом госуправления, а с др.

выступ. как комм. п\п, торгующее деньгами, хотя прибыль не явл. целью его

деят-ти.

УК ЦБ — имущество федер. собств-ти. ЦБ вправе распоряжаться УК по своему

усмотр. Ни один гос.орган не имеет права распоряжаться УК ЦБ.

3 Цели ЦБ: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. обеспечение

покупат. спос-ти руб, устан-ние его объектив. курса по отн. к $; 2)

развитие и укрепление банк. системы; 3) Обеспеч. эффек. и бесперебойн.

функционир-е системы расчётов как внутри страны, так и с внешним миром.

Исходя из этих целей можно определить 9 Функций ЦБ: 1) ЦБ вместе с Прав-ом

разрабатывает и проводит ден.-кред. пол-ку на защиту и обеспеч.

устойчивости рубля; 2) монопольно осущ. эмиссию налич. денег и их

оборачиваемость; 3) явл. орг-цией, кот. имеет право последней инстанции в

вопросах кредитования; 4) устан. правила всех расчётов в РФ; 5) регистр.

все кред. орг-ции и выдаёт им лицензии; 6) регистр. эмиссии цб всех кред.

орг-ций; 7) В области ВЭД организ. вал. контроль, осущ. вал. регул-е,

используя инструмент купли—продажи $; 8) организует расчеты с иностр.гос-

вами; 9) приним. участие в анализе и прогнозировании состояния экономики,

её платёжного баланса в целом, и по регионам. Эта работа проводится 1 раз в

год для доклада в Госдуме.

Управление Центробанком. В соответствие с законом ЦБ подотчётен Госдуме.

ЦБ управляется Советом директоров (Председатель, утверждаемый Госдумой, и

12 членов Совета директоров, выбираемые Госдумой по представлению

Председателя ЦБ и работают 4 года). Совет директоров собирается не реже 1

раза/месяц. Его ф-ции: — утверждение годового отчёта; — рассмотрение сметы

расходов ЦБ; — рассмотрение изменений УК; — определение порядка допуска

иностр. капитала в банк. систему РФ.

При ЦБ создан Национальный банковский совет, состоящий из представителей:

Минфин (1), Минэкономики (1), Председатели палат ВС (2), от Президента (1),

от Правительства (1), эксперты (несколько).

Функции Нац. банквс. совета: *формирование концепции развития банковской

системы РФ; *рассм. проекты и осн. направления ден.-кред. и валют. пол-ки;

*рассм. наиболее важные ?? регулир-я деят-ти всех кред. орг-ций в стране.

ЦБ не может участвовать в капиталах создаваемых КО, но может участвовать в

капиталах и действиях международных организаций. УК ЦБ = 3 млрд. руб. ЦБ не

вправе давать кредиты на финансирование дефицита бюджетов и на другие нужды

правительства, а также покупать гос. цб при их первичном выпуске и

размещении на фондовом рынке. ЦБ и его учреждения освобождаются от уплаты

всех налогов, сборов и таможенных платежей. При организации наличного

денежного оборота не устанавливается официальное соотношение между рублём и

золотом.

За ЦБ закреплены следующие инструменты:

— установление %-ставок по проводимым им операциям. Это min-ставки, по

которым ЦБ осуществляет операции в целях влияния на %-политику в стране и

конкретно на рыночную %-ставку.

— нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ устанавливаются в %-

соотношении к обязательствам КО. Резервные требования в соотв. с законом не

должны превышать 20% обязательств КО и являются дифференцированными по

видам кредитных организаций и банков;

— операции на открытом рынке — купля—продажа гос цб, лимит таких операций

устанавливается Советом директоров;

— рефинансир-е банков. Формы, порядок и условия рефинансирования

определяются Центробанком в момент совершения таких операций;

— валютное регулирование — купля—продажа $ на рынке с целью воздействия на

курс рубля и воздействия на суммарный спрос и предложение денег;

— установление ориентиров роста денежной массы осуществляется на основе

расчётов по денежным агрегатам, которые показывают состояние нал. и б/н

денежных средств, участвующих в обороте товаров и денег;

— прямые количественные ограничения в денежно-кредитной политике. Проводя

денежно-кредитную политику, ЦБ осуществляет следующие операции:

— предоставление кредитов на срок не более 1 года, обеспеченных либо цб,

либо др. активами;

— покупка—продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих форму

товарного происхождения со сроком погашения не более 6 мес.

— покупка—продажа облигаций, депозита, сертификатов и др. Ценные бумаги со

сроком погашения не до 1 года.

— выдача гарантий и поручительств другим КО, покупка—продажа, хранение

документов, $; открытие счетов в российских и иностранных КО.

Система межбанковских коммуникаций (swift, reuters) (16)

Развитие миров. рынка влечет за собой увелич. объема валю, кред, фин,

расчетных опер-й. Увеличивается документооборот, кол-во делов. бумаг.

Информац. потоки выходят за нац. границы. В итоге, формир-ся банк данных

д\рынка информац. услуг в миров. масштабе. М\д источниками рынка происх.

обмен инфо, передача сведений о курсах валют и цб., % ставках, положение

на разных рынках, надежность партнеров и т.д. Д\повыш. эфф-ти междунар.

вал.-кред. и расчет. опер-й необх. их макс. компьютеризация.

Брюссель, 1973г. – создано АО – Всемирная Межбанкв. финанс.

телекоммуникац. сеть (СВИФТ). Офиц-но функцианир. с 1977г. Задача: 1)

скоростн. передача банкв. и фин. инфо 2) сортировка и архивация инфо.

РФ вступила в СВИФТ в 89г. (более 230 банков).

Оплата за использование сети на междунар. уровне – по тарифам. При

вступлении в сеть платится взнос. (меняется ежегодно).

СВИФТ не выполн. финкции вал. клиринга.

Свифт охват.:контроль, проверку подлинности отправителя и получателя,

распределение сообщений по срочности, шифровку инфо (обычн. сообщения – в

теч. 10 мин, срочные – 1 мин). Затем сообщения передаются через прямой

канал связи получателя, если он включ. в сеть, или остается до востр. в

базе.

Осн. достижение СВИФТ – создание и использ-е стандартов банкв. докум-ции,

признанной международ. орг-цией инфо. ISO. Это позвол. изюежать сложностей

и ошибок при международ. банкв. расчетах.

Успешное функцион-ние СВИФТ заключ. в стандартизации форматов сообщений,

т.е. разработка единого «языка банков».

Типовые сообщения: движение платежей клиентов, межбанкв. движение

платежей, данные о кред. и вал. опер-ях, выписки из текущ. сч. банков

(включая записи в Деб и Кр. счетов).

Стандартизированы операции: продажа и оформление ц.б., балансов. отчеты

д\клиентов, торговля драг мет., дорожные чеки, гарантии и тд.

СВИФТ ежекварт. издает справочник банкв. инфо кодов, руков-во д\польз-лей

и тд.

Со 2-ой пол. 80-х гг. разраб. новая система START – автоматизир. система

контроля за правильным осуществлением проводок по сч. => повыш.

аккуратность, ускор. обраб. данных, выявл. ошибки => облегч. труд банкв.

служащих.

СВИФТ обслуж. более 160 стран (80% междунар. расчетов).

Др. автоматиз. системы межбанкв. расчетов:

«СЕДЕЛ» – по торговле ц.б.

«Рейтер монитор сервис»- по валют. опер-ям и информац. услугам.

Одна из наибол. распростр. систем мира – ИНТЕРНЕТ – технологич. лидер

«Хьюлет Паккард». Сеть дает получать ЛЮБУЮ инфо.

Концепция развития расчетной сети ЦБ РФ. (17)

Д\повыш. уровня обслуж. клиентов необх. обеспеч. оперативность, беспереб-

ть, кач-сть, конфиден-ть расч. опер-й, осущ. их на миров. уровне с использ-

ем наибол. соврем. и перспект. технологий.

Это завис. от возмож-тей Банка РФ, его рассчет. сети. Важно создать

Единый Федерал. Расчетный Центр, реорганизовать и развть расчетную сеть

ЦБРФ с соотв. со «Стратегией развития платежной системы РФ» и «Концепцией

системы валовых расчетов в режиме реальн. времени ЦБ».

Глав. условие повыш-я эфф-ти расчетов – в развитии всех форм расчетов: а)

прямых корр. отношений с наличием кор.сч., б) внутрибанкв. с использ-ем сч.

межфилиал. расчетов, в) клиринговых, на базе небанкв. кред. орг-ций.

Конкурентность в расч. системе улучшить кач-во обслуж. клиентов.

Важно, чтоб кред. орг-ции могли выбирать способ проведения платежа,

исходя из требований клиента и экономич. целесооб-ти д\себя.

Тарифы за расчеты – должен быть компромис м\д потреб-тью банка в рес-сах

и потреб-тью клиента в оператив. расчетах.

Необх. д\ развития конкур-сти, чтобы :

а) ЦБ опубликовал методику расчета тарифов проведения платежей в своей

расч. сист., тариф. политику на ближ. период (3-5 лет) д\ценовой

ориентации банков при принят реш-й по инвестир-ю ср-в в их собственные

технологии

б) банкв. сообщество вместе с ЦБ выработ. процедуры, исключающие

недобросовестную конкур-цию на рынке расч. услуг, установление демпинговых

цен.

Д\вовлеч. в банкв. оборот ден. ср-в, наход-хся в налич. обращении,

внедряют новые технологии: 1) расчтеты по пласт. картам, 2) использов-е

«электронных денег», 3) осущ. расчетов черед Интернет, с управлением банкв.

счетом в реальном времени из любой точки РФ.

Важно, чтобы расчетная сист. предостав. кред. рг-циям широкий спектр

возм-тей по орган-ции обработки платежей (от полностью электронного способа

до менее оперативного, но дешевле – бумажный вид). Д\этого ЦБ должен

ввести единый формат по всей стране. Предусмотреть д\банков-отправителей ср-

в операт. получать данные о прохождении платежа вплоть о зачисления ср-в на

сч. получателя, опред-т меры ответственности участников расчетов, в том

числе ЦБ.

Комм. банки вместе с ЦБ должны выработ. рекомендации по: 1) унификации

форматов расч. док-тов (возмож, на базе СВИФТ), что ускорит взаимоотнош.

м\д банками-конграгентами, стандартизир. выходные форматы автоматизир-х

банкв. систем. 2) использ-е системы СВИФТ-RUR д\рублевых расчетов м\д

банк.-корреспон-ми. 3) переход банкв. систем РФ на междунар. стандарты

бух.учета и аудита.

Така ярасч. система должна соблюдать банкв. тайну, защищать инфо от

несанкциан. доступа. и тп.

Глобализация финан. рынков. (37)

ГФРынков – своб. межгос. перелив кап-лов в рез-те объединения нац.

рынков. Влечет: 1) либерализ-я деят-ть кред-фин. инстит-в, междунар.

движение кап-лов. 2) унификация нац. и банкв. систем, их взаимное

проникновение на глоб. фин. рынок.

Наибол. глоб. явл. рынок ссудных кап-лов – внедрение соврем. информ.

технологий, ср-в коммун-ции и информ-ции, либерализации нац. рынков,

допуск на них нерез-в, снижение ограничений по проверке некот. операций.

Рез-т Глоб-ии – гигантс. рост объема фин. потоков в мире.

Годов. объем валют. рынка – 430 трилл. дол, суточный объем – 1,3 трлн.

Рынок банкв. кредитов – 40 трлн, РЦБ – 20 трлн.

Глоб-ция кред. и фондовых рынков – объем межнацион. кредитов вырос в 20

раз, вырос объем ц.б. и их видов.

Большая роль принадлеж. институциональным инвесторам – Пенс.Фонд, Страх.

Фонд, инвестиц. компании – они аккедитуют ден. рес-сы и вклад. в ц.б.

Глоб-я осущ. в 2 направл.: 1) международ. кред-е, 2) портфельн. инвес-ции

(преобладающ. вид фин. потоков и по объему и по времени), значит.

превосходит прям. иност. инвес-ции и междунар. кредиты. Этот процесс отраж.

секъюритизацию кред. отношений, кот. осущ-ют все чаще не в форме кредита,

а посредством купли-прод. ц.б.

Секъюритизация – 1) замена традиц. кред. опер-й банка на оп-ции с ц.б.

2)активизация работы банков на фонд. рынках.

Междунар. движ-е кап-лов в форме займов, кредитов, торговли ц.б.,

валют. оп-ций – больше международ. товарооборота в 50 раз.

В соврем. условиях огром. знач. приобр. инфо (эк, полит, техн.) Явл.

одной из главн. предпосылок ГФР. Система Всемирн-х банкв. коммуникаций

Свифт - (основ. в 73г. группой 250 стран) – переводы клиентов и банков,

передача извещений и запросов по переводам, займам , вкладам, проводки по

Деб. и Кр., выписки со счетов.

++ системы: 1) упрощение расчетов, быстро, высок. скорость платежа, выс.

степень защиты, дешевая, закрытость инфо.

Показатели, характеризующие состояние рынка ц.б. (55)

Д\оценки состояния, тенденций развития РЦБ использ. лед. основ. показ-

ли:

1) Капитализация рынка – это произведение курсовой ст-ти ц.б. (Pi) на

кол-во ц.б.(Qi), наход-ся в обращении. K= сумма Pi*Qi

2)Оборот рынка - произвед. курс. ст-ти ц.б. на кол-во ц.б., по кот.

фактич-ки совершены сделки. O= сумм Pi*Ci

3) индексы рынка – расчетн. показ-ли, хар-щие изменение цен отобранных

ц.б. Чаще всего индексы рассчит-ся по акциям. Индекс показ: 1) движение

цен 2)явл. ценовым ориентиром, 3) осн. инструмент д\фьюч. контрактов и

опционов.

Проблемы, связ. с расчетом Индекса: 1) какое кол-во ц.б. д\расчета взять

2) как расчитать индекс.

3 способа расчета Инд-са: а) простое арифмет. среднее (+ - простота

расчета, минус – сглаживание различных по значимости процессов).

б) по капитализации J= (сум. Pin*Qin )/(сум Pi n-1 * Qi n-1) * J n-1

При расчете инд-сов следует предусмарт. систему корректировки , чтобы

исключ. влияние нерын. факторов.

При расчете инд-сов берется цена закрытия биржи или цена, зафиксир. на

конкр. момент времени.

При этом зафикс. на данн. мом. инд-с не имеет особого значения, а имеет

значение его ОТКЛОНЕНИЕ за опред. промежуток времени (мес, декада, нед,

день). Эти изменения отраж-ся графиками.

Проблемы кредитования реального сектора росс. эк-ки. (34)

Вложения в реал. сектор из-за высок. риска малопривлек-ны д\банквс. кап-

ла, по сравн. с более доходными и надежными фин. активами

Операции на фин. рынке (куп-прод. ин. валют, операции с ц.б.) приносят

такую Прибыль, кот. невозможна в матер. сфере. Поэтому кредиты ком. банков

(и ср-ва КБ) в основном использ-ся не в сфере произ-ва и обращ-я продукции,

а в сфере обращения, не обслуж-щей процесс произв-ва.

Перелив кап-ла из сферы произ-ва в сф. обращ-я => усугубление

диспропорций в эк-ке + причина в высоких % ставках за кредиты долгосроч.

хар-ра из-за высокого риска невозврата ссуды (платежный кризис) и их

инфляцион-го обесценения.

Проблемы: 1) В условиях высок. инфляции и низк. благососстоян. нас-я

невозм. предост-е кредитов физ. лицам. 2) Высок степень риска выдачи кр-та

на долгий срок 3) отсутствие или недостат. разработанность правов. базы.

4) нет долгосроч. ресурсной базы у банков , т.к. 1) невысок. дох-ды нас-я,

2) недоверие нас-я к банкам в рез-те кризисов, 3) высок. инфляция => невозм-

ть долгосроч. вкладов, не покрываются % по депозитам.

Необходимо: д\ восстан. и развития эк-ки

1) увелич. объемы и эффект-ть произв-ва

2) улучшение условий реализации товаров

3) кредиты в сферу произ-ва

Меры: 1) льготы при налогооблож. на п\п 2) льготные кредиты, гос.

стимулирование д\кредит-ния приоритетных направлений, 3) возврат ден. ср-в

из-за границы, вернуть доверие нас-я, необх. снизить доллларизацию эк-ки,

система страх-я депозитов.

Банк должен контролировать использ-е ср-в, разрабат. надежные методы

оценки заемщика, кач-во обеспечения, меры по снижен. рисков.

Оценка бизнеса (ОБ). (66)

Предмет оценки Б. – рын. ст-ть кап-ла оцениваемой компании.

3 подхода к ОБ: доходный, затратный, сравнительный. Каждый из них

опирается на специфич. инфо и оценивает разные стороны.

1) Доходный – определяет ст-ти соб. кап-ла как сумму текущ. ст-тей буд.

доходов п\п. Инфо: прогнозные данные по выручке от реализации, величины

ден. потока. Невозмож. применять д\ п.п со значит-ми фин. Ак-ми, но в

условиях устойчивого фин. кризиса.

2) Затратный подход – опред-ет ст-ть соб.кап-ла Компании как сумму рын.

ст-ти ее Ак-вов за вычитом заемных ср-в. Инфо д\расчета: текущее состояние

Ак-вов и долгов. Ст-ть Ак-вов = совокупная величина затрат на их

воссоздание – износ. Сфера примен. подхода – компания со значит-ми матер.

Ак-ми. В противном случ. перед оценщиком возникнет проблема определения

рын. ст-ти Немат. Ак-вов.

3) Сравнит. подход – ценность Собс. кап-ла фирмы определ-ся тем, за скока

он м.б. продан при наличии достаточно сформированного рынка. Вероятной

ценой оцениваемого бизнеса м.б. реальная цена продажи сходной фирмы,

зарегистр. на рынке.

Рез-ты Сравнит. метода довольно эффективны, имеют хор. объективную базу.

2 типа Инфо: 1) рыночная (ценовая) – данные о фактич. ценах купли-прод.

акций сходной компании. 2) финансовая – бух. отчетность за текущ. год и

предшест. периоды, фин. отчетность, др. сведения. (Обычно за 5 лет).

3 метода сравнит. подхода: 1) метод компании-аналога (метод рынка кап-ла)

– основ. на использ. цен, сформир-х открытым фондов. рынком. 2) метод

сделок (продаж) – ориентир. на цены приобретения п\п вцелом или контр.

пакета акций. 3) м. отраслевых коэфф-тов (соотношений)- использ.

рекомендуемые отношения м\д ценой и определенными фин. параметрами.

Отраслевые коэфф-ты рассчит-ся спец. институтами по исследованию цены

продажи п\п и его важн. произв.-фин. хар-ками. (Данн. метод не оч.

распространен из-за малой базы инфо)

Методы оценки и основы ипотечно-инвестиционного анализа. (64)

В оценочной деят-ти сущ-ют 3 подхода: 1) затратный (использ. те п\п, кот.

потенц-но не приносят доход, но необх. оценить имущ-во) 2) сравнительный

(можно использ. д\оценки любого имущ-ва, но при наличии достат. инфо о рез-

тах недавних продаж), 3) доходный (2 метода в основе: основной – метод

прямой капитализации и метод дисконтирования буд. доходов. Годится д\тех

видов имущ-ва, кот. способны приносить дох-д, а также при оценке пакета

акций).

Ипотечно-инвестиц. анализ – разновидность доходного подхода, кот. ипольз-

ся д\оценки объектов недвиж-ти, приобрет. с участием ипотеч. кредита. Особ-

ть: рын. ст-ть Ак-ва не совпадает с величиной вложенного в него собст.

кап-ла, т.к. недв-ть частично куплена на заемные ср-ва.

Метод капитализации дохода – ст-ть объекта опред-ся на основе

конвертации годового чистого операцион. дохода в ст-ть при помощи коэфф-та

капитализации, включающего норму дохода на инвестиции и норму возврата кап-

ла. Коэф-т капит-ции зависит от: 1) требований инвестора к ставке дохода на

вложенных соб. кап-л, 2) % ставки, срока кредитования, коэф-та ипотечной

задолженности.

Метод дисконтирования ден. потоков – ст-ть недвиж-ти склад-ся из суммы

получ-го ипотеч. кредита и текущ. ст-ти собст. кап-ла. Собст. кап-л =

дисконтированных ден. доходов инвестора за период владения + дисконтир.

выручка от предполагаемой продажи в кон. периода владения.

Специфика: 1) ставка дисконта соотвествует требуемой инвестором ставке

дохода на соб. кап-л, 2) в кач-ве дохода за пер. владения оценщик использ.

не чистый операционный доход, а ден. поступления на соб. кап-л.

3) выручка от предполаг. продажи недв-ти в кон. периода явл. разницей м\д

ценой перепродажи и остатком ипотечного долга на эту дату.

Итак, Ипот.-Инв. анализ – это моделированный доходный подход к

оценке недв-ти. В процессе оценки необх. анализ-ть конкрет. условия

финансирования оцениваемого объекта и сравнивать их с типичными рын.

условиями фин-ния. НА основе выявленных различий рассчит-ся соответствующая

поправка на условия фин-ния, кот. трансформирует обоснованную рын. ст-ть

недв-ти в цену.

Оценка земли. (65)

Неотъемлемым элементом любого объекта недвижимости, его природн. бызасом

явл. земел. участок. Земля имеет право на доход, приносимый всем объектом

недвижимости, т.к. ст-ть зданий и сооруж. на зем. участке носит вторичный

хар-р и выспут. как дополнит. вклад в ст-ть зем. участка. Выгода от использ-

я зем. уч-ка ипольз-ся неогранич. время.

В соврем. условиях России земля явл. 1 из наибол. сложн. объектов экон.

оценки в составе недвиж-ти. Причины сложности оценки: 1) специфика данного

объекта, 2) неразработ-ть нотариал-правовой базы, 3) неразвитость

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12