Шпаргалка: Финансы и кредит

Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности.

Основными источниками ссудного капитала служат:

- денежные резервы экономических агентов, высвобождаемые в процессе кругооборота капитала;

-денежные резервы, выступающие в виде специальных денежных фондов;

- денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

-государственные денежные резервы;

- эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег.

Современный кредит выполняет ряд основных функций из которых можно выделить;

1.Накопление свободных денежных средств и направление их в развитие прибыльных сфер экономики;

2.Создание кредитных орудий обращений (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

3.Регулирование объема совокупного денежного оборота.

Распределительная функция проявляется как при аккумуляции денежных средств, так и при их размещении.

Эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства.

Контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, при оценке кредитоспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования.

Таким образом, можно сказать, что современную рыночную экономику невозможно представить без кредитных отношений. Кредит выступает как средство перераспределения свободных денежных средств в те сектора рыночной экономки, где необходимо дополнительное финансирование. Кредит позволяет повысить спрос. Кредитные отношения выступают в качестве основы бизнеса. Кредит позволяет приблизить блага, а т.ж. начать и развивать бизнес.

Формы кредитов

На рынке кредит выступает в следующих формах: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, государственный, международный. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Проще говоря, это предоставление отсрочки платежа по сделке. Чаще всего данный вид кредита оформляется векселем – специальным долговым обязательством заемщика об уплате долга в указанный срок. Размеры коммерческих кредитов ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании. Данный вид кредита имеет свои минусы. Будучи предоставленным, в товарной форме он не имеет широкого применений, например с помощью коммерческого кредита невозможно рассчитаться по заработной плате.

Банковский кредит – кредит, предоставляемый кредитно-финансовым учреждением (банком, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд. Банковские кредиты делятся на:

- краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 года до 5 лет,);

- долгосрочные ( свыше 5 лет).

Банковский кредит, ликвидировав основные недостатки коммерческих кредитных отношений в современной рыночной экономике, превратился в основную форму кредитных отношений.

Межхозяйственный денежный кредит – кредитные отношений между хозяйствующими субъектами, осуществляемые путем обращения акций, облигаций.

Потребительский кредит предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров.

Ипотечный кредит – предоставляется в виде долгосрочной ссуды под залог недвижимости. Ипотечный кредит используется для обновления основных производственных фондов, финансирования жилищного строительства.

Государственный кредит – система кредитования при которой государство представляет собой заемщика и население и частный бизнес – кредиторами денежных средств. Данный вид кредитования используется, прежде всего, для покрытия бюджетного дефицита.

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных отношений. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

В современной кредитной системе можно выделить три основных звена:

- Центральный банк;

- Коммерческие банки;

- Особое место в рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты, такие как пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ссудно-сберегательные банки и т.п. Осуществляя накопление денежных средств, данные финансово-кредитные институты производят эффективное распределение и инвестирование данных средств в реальные сектора экономики.

Главенствующее положение в кредитно-денежной системе занимает Центральный банк (так называемый "банк банков"), функции которого сводятся к следующему:

1.Эмиссия денежных знаков и контроль за их оборотом;

2.Контроль за деятельностью кредитных институтов, надзор за законодательством в области финансов;

3.Кредитование коммерческих банков;

4.Выпуск и гашение государственных ценных бумаг;

5.Управление правительственными счетами и осуществление зарубежных финансовых операций;

6.Поддержание обменного курса национальной валюты;

7.Хранение государственного золотовалютного фонда;

8.Хранение резервного фонда других кредитных учреждений.

Коммерческие банки представляют собой главные центры коммерческой кредитной системы. Основной функцией банков является сосредоточение денежных средств и предоставление их в ссуду. Исторически первоначальным делом банков является посредничество в платежах. Прибыль банков формируется разницей между суммой процентов, получаемых им по выданным кредитам и суммой процентов, выплачиваемых им по депозитам.

Сбербанк – плавающая ставка. ГРЕФ: Снижение % кредитный ставок до 8% (вместо 15% годовых). Ставка рефинансирования – 8,5%.

Условия предоставления кредитов. Ипотечные кредиты, жилищная ипотека

Условия предоставления кредитов (обеспечение кредита)

Информация о доходах (юр. лицо – из налоговой инспекции, физ. лицо – копия контракта)

Копия контракта (инф. о доходах)

Залог (недвижимость; ценные бумаги; имущество; антиквариат; поручительство 3-их лиц – особ. гос-ва: федеральные, региональные и местные (гос. гарантии) и поручительство физ. лиц)

Наличие депозита (в рамках установленного периода – до окончания срока действия депозита)

Кредитование по остаткам на расч./ сч.

Под залог готовой продукции

Наличие бизнес-плана (по цели кредита) – сможет ли проект себя окупить/работать?

В связи с этим, на Западе КБ, заинтересованные в выдаче кредита, оказывают помощь в разработке бизнес-планов. В этом случае, при реализации этого плана имеется уже групповая ответственность, т.е. банк может пересмотреть условие предоставления кредита в пользу заемщика.

Гражданство РФ;

Возраст от21 до60лет (намомент последнего погашения);

Постоянная регистрация поместу оформления кредита;

Стаж работы напоследнем месте неменее 6месяцев.

Пакет документов

Анкета заемщика;

Паспорт;

Справку сместа работы одоходах (2-НДФЛ или поформе Банка) запоследние 6месяцев;

Копию трудовой книжки (трудового контракта)

Если уВас есть супруг(а), тотребуется его (ее) подписание договора поручительства (или согласие).

Ипотечные кредиты, жилищная ипотека

И.к. – это кредиты, выданные под залог недвижимости.

Жилищная ипотека – это ипотека, при которой залогом явл. имеющееся жилье или приобретаемое.

Недвижимость:

земля;

сооружения (здания, коттеджи и т.д.);

морские/воздушные суда;

Сооружения (здания, дачи) закладываются вместе с землей.

Социально-экономическая роль жилищной ипотеки весьма велика:

способ стимулирования трудовой активности ("+" получение большего дохода, чтобы оплатить ипотеку; "-" жесткость: при неуплате - выселение)

условие для решения демографических проблем (повышается рождаемость)

развитие / стимулирование реальной экономики (производство; повышаются темпы жилищного строительства)

повышается качество жизни, удовлетворенность жизнью

Условия предоставления жилищных ипотечных кредитов

Американская схема

Пример: берется кредит в 100 тыс. $, первоначальный взнос – 30%, ищешь квартиру сам в пределах этой суммы, а КБ анализирует ваш выбор квартиры.

"+" свобода выбора

"-" 30% первоначальный взнос

[В РФ до кризиса первоначальный взнос отдельные КБ снизили до 10%, что в итоге привело к росту задолженности в период кризиса, поэтому в наст. время КБ вернулись к min 30% перв. взноса]

Германская схема

Если нет денег на первоначальный взнос. 100 тыс. $ накопил + банк дает еще 100 тыс.

Германская модель предусматривает возможность формирования первоначального взноса по сумме, приемлемой для заемщиков и получение льготного кредита в такой же сумме.

В России ипотека сдерживается проблемой первого взноса; в связи с этим намечается создание строительно-сберегательных касс, в кот. будут аккумулироваться деньги на первоначальный взнос.

В РФ намечается программа жилищной ипотеки. Осн. показатель - % доступности семье кредита.

В 2009 г. – только 17% семей могли взять кредит. Ожидается, что до 2012 – 20% семей смогут взять кредит, до 2015 – 40%, до 2020 – 60%.

Для реализации этой программы особое внимание уделяется молодежной ипотеке (до 35 лет обоим супругам). В связи с этим снижается сумма первоначального взноса до 10%.

% ниже рыночного, н-р 20 % (7% в год и 10% первонач. взнос). В этом случае разницу между рыночным и льготным кредитом возмещает орган власти + гарантия первого взноса. Эта программа сдерживается ограниченностью ресурсов в предусм. бюджетах.

Правительство ставит задачу снижения общего уровня ставок к 2012 г. – до 10-11%; к 2015 г. – 7-8%. Для этого выделяются бюджетные средства для компенсации КБ потерянной выгоды. Этому способствует снижение цены привлек. в КБ денежных ресурсов. В перспективе, привлекаемые КБ деньги дешевеют (% ставки падают)

как вариант – программа приемлемой величины ежемесячных взносов.

Факторы, определяющие цену кредитов

Валютно-финансовое, экономическое и политическое положение в стране

Темпы инфляции

Ставка рефинансирования (чем ниже ставка – тем дешевле кредит).

Наличие конкурентных предложений

Вид процентной ставки

Период кредитования (краткосрочные – дороже)

Сумма кредитования

Ликвидность залога

Статус гаранта, коммерческая репутация и финансовое положение заемщика (кредитора)

Гарантии первоклассного зап. банка

При жилищной ипотеке – величина первоначального взноса (если 50% взнос – то на 1% меньше)

Кредитная история заемщика

Перспектива реализации гот. продукции, наход. в залоге

Обоснованность бизнес плана и конечного результата его реализации

Среднерыночные цены на кредит в данное время

Зависит от надежности банка при условии долгосрочного поэтапного кредита (заемщик может согласиться на более высокий % для подстраховки)

Валюта кредита (в валюте кредит меньше чем в рублях, т.к. есть психологическое недоверие к рублю)

Статус валюты

Динамика валютного курса

В РФ с 2005 года наблюдается сокращение разрыва цены кредитов в руб. и валюте. Это обусловлено: укреплением рубля к ин. валюте и снижением волатильности рубля.

Бюро кредитных историй (БКИ). Коллекторские агентства

БКИ

Первые БКИ были созданы в Швеции в 20-е гг.; в США – в 30-е гг.; в Центральной Европе – после 2-ой мировой войны; в России – с 2004 года (Федеральный Закон "О кредитных историях").

Бюро кредитных историй - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее в соответствии с настоящим Федеральным законом услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Государственный реестр бюро кредитных историй - открытый и общедоступный федеральный информационный ресурс, содержащий сведения о бюро кредитных историй, внесенных в указанный реестр уполномоченным государственным органом.

БКИ несет информацию о заемщике. Бюро кредитных историй осуществляет деятельность по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Основными функциями БКИ являются:

* формирование, обработка и хранение кредитных историй

* предоставление кредитных отчетов по запросу от пользователей субъектов кредитной истории

* предоставление современных скоринговых моделей оценки потенциальных заемщиков (Скоринговая оценка - процедура оценки кредитоспособности Заёмщиков, проводимая БКИ на основе статистических данных, систематизированных БКИ, и направленная на определение вероятности наступления обстоятельств, препятствующих надлежащему исполнению обязательств Заёмщика по Кредитному договору)

* деятельность в области технической защиты конфиденциальной информации

Цели создания кредитного бюро:

* содействие повышению информационной прозрачности на рынке финансовых услуг ;

* снижение кредитного риска в банковской системе;

* установление подлинно партнёрских отношений между кредиторами и заёмщиками;

* улучшение инвестиционного климата в стране путем сбора, хранения, обработки и распространения, на договорной основе, информации.

Основные принципы деятельности кредитного бюро:

* Достоверность - источники информации (кредитные организации) несут ответственность за правильность и достоверность передаваемых в бюро кредитных историй данных.

* Независимость - бюро кредитных историй не предоставляет информацию, которая является коммерческой тайной, а также не сообщает пользователю название организации, от которой получена информация.

* Безопасность - обработка, сохранность и передача всей информации гарантируется сертифицированными средствами защиты в соответствии с законодательством Российской Федерации и разработанными внутренними процедурами, которые делают невозможным проникновение неуполномоченных лиц и учреждений к данным, хранящимся в кредитном бюро.

В РФ больше 20 БКИ, из них 90% информации в 4 БКИ. На начало 2010 г. – 32 бюро (в них 36 млн. кредитных историй). Ежедневно обрабатывается 100 тыс. запросов.

Информация формируется (из):

независимо от заемщика, при условии невыполнения кредитных обязательств;

добровольное желание заемщика;

БКИ собирает информацию о мобильной связи, платежах ЖКХ, об уплате обязательных платежей – налоги, алименты;

Любой человек 1 раз в год может бесплатно узнать свою кредитную историю.

Кредитная история - информация, состав которой определен ФЗ и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.

Кредитный отчет - это документ, который содержит информацию, входящую в состав кредитной истории: ФИО, домашний адрес, сведения о прописке, информацию о полученных кредитах, историю оплаты процентов и погашения сумм кредитов. Кредитные отчеты не могут содержать сведения о имуществе заемщика, покупках, медицинские данные и другую личную информацию. Кредитный отчет может быть предоставлен только заемщику и лицам, которые получили документально зафиксированное согласие на получение кредитного отчета. Никто не имеет права получать информацию о кредитной истории заемщика без его согласия.

Заёмщик - лицо, изъявившее волю на заключение с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем соглашения, содержащего условие о предоставлении указанному лицу займа, товарного, коммерческого кредита.

Права субъекта кредитной истории (заемщика):

1. Субъект кредитной истории имеет право на свободный доступ к информации о том, в каком бюро хранится его кредитная история.

2. Субъект имеет право свободного доступа к своей кредитной истории в полном объеме.

3. Субъект в праве действовать через представителя, оформив нотариально заверенную доверенность.

4. Субъект кредитной истории вправе получить кредитную историю бесплатно

5. Субъект кредитной истории вправе включить в кредитную историю информацию о ранее выполненных обязательствах по договорам займа, заключенных до дня вступления в силу ФЗ о кредитных историях.

6. Субъект кредитной истории вправе полностью или частично оспорить информацию, содержащуюся в его кредитной истории (исправить кредитную историю). Для этого необходимо написать заявление в БКИ, в котором хранится кредитная история, о внесении изменений или дополнений в эту кредитную историю.

7. Субъект кредитной истории вправе обжаловать в судебном порядке отказ БКИ в удовлетворении заявления о внесении изменений или дополнений в кредитную историю, а также непредставление в установленный срок письменного сообщения о результатах рассмотрения его заявления.

Коллекторские агентства (КА)

В России – с 2005 года КА занимаются взысканием проблемных долгов, которые им продают КБ, они выкупают "плохие" долги. Обычно "плохие" (проблемные) кредиты продают коллекторским агентствам с дисконтами (н-р, был долг 100 тыс. – продают за 80 тыс.).

* Взыскание просроченной задолженности c физических и юридических лиц, в том числе VIP-клиентов, в пользу Банка

* Работа с портфелями просроченных долговых обязательств, обеспеченных залоговым имуществом

* Работа с просроченными дефолтными облигациями

* Покупка долговых обязательств физических лиц

В отношении должника может быть инициировано уголовное преследование:

* по факту мошенничества

* причинения имущественного ущерба путем обмана и злоупотребления доверием

* незаконного получения кредита

* злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности

Помощь со стороны коллекторского агентства кредитодателю:

— Розыск должника и его имущества;

— Получение информации о должнике;

— Подготовка документов для обращения в суд;

— Обращение в судебные органы;

— Исполнительное производство;

— Сопровождение банкротства;

— Организация взысканию задолженности в рамках уголовного судопроизводства.

В условиях несовершенства соотв. законодательства, КА в РФ ведут себя беспардонно (силовые, психологические методы выбивания кредита). На Западе же работники КА сначала выясняют причину невозврата, а затем определяют доп. условия погашения кредита (отсрочка, рассрочка и т.п.); + сущ. ограничения по звонкам и визитам (н-р, по времени нанесения визитов и звонков).

В РФ на примере др. стран, подготовлен законопроект о банкротстве физ. лиц, который будет четко регламентировать работу КА и, в соотв. с решением суда (мирового), объявлять банкротом должника на срок до 5 лет, в течение которых он освобождается от возврата кредита в полной или частичной степени. По истечении 5 лет долг аннулируется. Закон предусмотрит так же возможность продажи имущества должника, или принудительного погашения (н-р, вычеты из з/п).

Система страхования вкладов физических лиц

Подобная система на Западе начала создаваться в США с 30-х годов. Это обусловлено стимулированием населения хранить свои накопления в КБ. При этом население в экстренных ситуациях макроэкономического характера (кризис, перестройка и т.п.) не должно забирать свои накопления из КБ.

Система страхования вкладов выступает гарантией о непропаже средств.

На начало 2010 г. в российских КБ размещены депозиты на сумму 7,5 трлн. руб. (Рост к 2008 году – 27%) .

В конце 2010 – ожидается 9 трлн. руб.

Причины притока денег в КБ

высокая доходность (выше темпов инфляции)

падение фондового рынка (на 65%)

психологическая боязнь увольнений, трудностей, стремление к откладыванию денег на "черный день"

наличие системы страхования вкладов

В РФ страховая сумма сост. 700 тыс. руб. (а начиналось с предложения о 20 тыс.) - (В США, странах Европы – 100 тыс. евро, 250 тыс. $., или без ограничений)

700 тыс. руб – как средняя сумма вкладов; как сумма, охватывающая 73% всех вкладов.

Гарантию реализации осущ. агентства страхования вкладов (АСВ), активы кот. сформированы гос. долей и отчислениями КБ (0,12%) от суммы депозитов.

В начале 2010 г. фонд АСВ сост. 82 млрд. руб., т.е. сумма денег определяет страховую сумму. Повышение страховой суммы ограничивается величиной фонда и необоснованным снижением ликвидности КБ (нецелесообразностью).

Гарантия распространяется только на 1 счет ( этом банке).

В 2010 г. намечается обсуждение законопроекта, предусм. страхование денег на р/сч. малых предприятий.

Этот закон рассматривается в связи с практикой дробления денег с р/сч. юр. лиц на депозиты физ. лиц (криминал).

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О СТРАХОВАНИИ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

*Целями настоящего Федерального закона являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

*Основными принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

* Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

3) Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

* Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей.

Финансы и их функции

Финансы – историческая категория. Они появились одновременно с возникновением государства при расслоении общества на классы. Термин "finansia" возник в XIII – XV вв. в торговых городах Италии и обозначал любой денежный платеж. В дальнейшем термин получил международное распространение и стал употребляться как понятие, связанное с системой денежных отношений между населением и государством по поводу образования государственных фондов денежных средств. Таким образом, данный термин отражал:

во-первых, денежные отношения между двумя субъектами, т.е. деньги выступали материальной основой существования и функционирования финансов (где нет денег, не может быть и финансов; Денежный характер финансовых отношений – важный признак финансов);

во-вторых, субъекты обладали разными правами в процессе этих отношений: один из них (государство) обладал особыми полномочиями;

в-третьих, в процессе этих отношений формировался общегосударственный фонд денежных средств – бюджет (следовательно, можно сказать, что эти отношения носили фондовый характер);

в-четвертых, регулярное поступление средств в бюджет не могло быть обеспечено без придания налогам, сборам и другим платежам государственно-принудительного характера, что достигалось посредством правовой нормотворческой деятельности государства, создания соответствующего фискального аппарата.

Финансы – это всегда денежные отношения, но не любое денежное отношение - всегда финансовое отношение (например, денежные отношений, возникающие между гражданами и розничной торговлей).

Финансы – это экономические отношения между физическими лицами, предприятиями, между собой и бюджетов разных уровней. Совокупность экономических отношений, возникающих между государством, предприятиями и организациями, отраслями, территориями и отдельными гражданами в связи с движением денежных фондов, образует финансовые отношения.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10